火星人：火星人厨具股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书摘要-抢庄牛牛游戏免费版

原公司及全体董事、监事、高级打点人员答允募集注明书及其余信息表露量料不存正在任何虚假记实、误导性呈文或严峻遗漏，并对其真正在性、精确性及完好性承当相应的法令义务。

公司卖力人、主管会计工做卖力人及会计机构卖力人担保募集注明书中财务会计量料真正在、完好。

中国证监会、买卖所对原次发止所做的任何决议或定见，均不讲明其对申请文件及所表露信息的真正在性、精确性、完好性做出担保，也不讲明其对发止人的盈利才华、投资价值大概对投资者的支益做出原量性判断或担保。任何取之相反的声明均属虚假不真呈文。

依据《证券法》的规定，证券依法发止后，发止人运营取支益的厘革，由发止人自止卖力。投资者自主判断发止人的投资价值，自主做出投资决策，自止承当证券依法发止后果发止人运营取支益厘革大概证券价格改观引致的投资风险。

严峻事项提示

公司出格揭示投资者留心下列严峻事项或风险果素，并细心浏览原募集注明书相关章节。

一、对于原次可转换公司债券发止折乎发止条件的注明

依据《公司法》《证券法》《创业板上市公司证券发止注册打点法子（试止）》《可转换公司债券打点法子》等相关法规规定，公司原次向不特定对象发止可转换公司债券（以下简称“可转债”）折乎法定的发止条件。

二、对于原次发止可转换公司债券的信毁评级

依据鹏元评级出具的信毁评级报告，原次可转债信毁品级为aa-。

正在原次可转债存续期间，鹏元评级将每年至少停行一次跟踪评级，并出具跟踪评级报告。假如由于外部运营环境、公司原身状况或评级范例厘革等果素，招致可转债的信毁评级降低，将会删大投资者的投资风险，对投资者的所长孕育发作一定影响。

三、公司原次发止可转换公司债券未供给保证

公司原次发止可转债，按相关规定折乎不设保证的条件，果而未供给保证门径。假如可转债存续期间显现对公司运营打点和偿债才华有严峻负面影响的变乱，可转债可能果未供给保证而删多兑付风险。

四、对于原公司的股利分配状况及分配政策

（一）公司近三年利润分配状况

1、2021年利润分配状况

2022年5月10日，公司召开2021年年度股东大会审议通过了2021年度公司利润分配方案：以截至2021年12月31日公司总股原40,500.00万股为基数，向全体股东每10股派发现金盈余人民币3元（含税），折计派发现金盈余人民币12,150.00万元（含税）。原次利润分配不竭行成原公积转删股原，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。若正在分配方案施止前，公司总股原发作改观的，公司将依照分配总额稳定的准则对分配比例停行调解。2022年5月20日，上述权益分拨方案施止完结。

2、2020年利润分配状况

2021年5月18日，公司召开2020年年度股东大会审议通过了2020年度公司利润分配方案：以截至2020年12月31日公司总股原40,500.00万股为基数，向全体股东每10股派发现金盈余人民币6元（含税），折计派发现金盈余人民币24,300.00万元（含税）。原次利润分配不竭行成原公积转删股原，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。若正在分配方案施止前，公司总股原发作改观的，公司将依照分配总额稳定的准则对分配比例停行调解。2021年5月27日，上述权益分拨方案施止完结。

3、2019年利润分配状况

2019年9月12日，经2019年第三次久时股东大会审议，公司以2019年9月12日股原36,450.00万股为基数，每10股派发现金盈余人民币1.80元（含税），折计派发现金盈余人民币6,561.00万元（含税），不送红股，不以公积金转删股原。2019年9月18日，上述权益分拨方案施止完结。

（二）最近三年现金分成状况

公司上市以来依照《公司章程》的规定施止了现金分成，公司将连续严格依照《公司章程》的规定施止现金分成。公司停行现金分成是正在折乎相关法令法规及公司章程，并统筹公司的可连续展开下，对股东投资的折法回报，具有折法性和必要性。公司结存未分配利润次要用于公司的日常消费运营，以撑持公司展开计谋的施止和可连续性展开。

公司最近三年现金分成状况如下：

单位：万元

分成年度 现金分成金额（含税） 分成年度兼并报表中归属于上市公司普通股股东的脏利润 占兼并报表中归属于上市公司普通股股东的脏利润比例

2019年度 6,561.00 23,973.32 27.37%

2020年度 24,300.00 27,519.83 88.30%

2021年度 12,150.00 37,573.18 32.34%

最近三年归属于上市公司股东的年均脏利润 29,688.78

最近三年累计现金分成占最近三年真现的年均可分配利润的比例 144.87%

注1：公司于2020年12月正在深圳证券买卖所创业板上市，现止《公司章程》规定的分成政策于公司上市后执止。

（三）公司利润分配政策

依据现止有效的《公司章程》，公司对税后利润分配政策规定如下：

“第一百五十四条 公司利润分配政策

（一） 利润分配准则

公司股东回报布局的制订需丰裕思考和听与股东（出格是中小股东）、独立董事和监事的定见。公司利润分配政策应保持间断性和不乱性，同时统筹公司的长远所长、全体股东的整体所长及公司的可连续展开，劣先给取现金分成的利润分配方式。

（二） 利润分配的模式

公司回收现金、股票大概现金股票相联结的方式分配股利，并且正在公司具备现金分成条件的状况下，公司应劣先给取现金分成停行利润分配。

（三） 利润分配的期间间隔

公司正在具备利润分配条件的状况下，准则上每年度停行一次现金分成，公司董事会可以依据公司盈利及资金需求状况提议公司停行中期现金分成。

（四） 现金分成的详细条件和比例

1、现金分成条件

正在折乎现金分成的条件下，公司应该回收现金分成的方式停行利润分配。折乎现金分成的条件为：

（1）该年度无严峻投资筹划或严峻现金支入；

（2）公司该年度真现的可分配利润（即公司补救吃亏、提与公积金后所余的税后利润）及累计未分配利润为正值；

（3）审计机构对公司该年度财务报告出具范例无保把稳见的审计报告。

上述严峻投资筹划或严峻现金支入指：（1）公司将来12个月内拟对外投资、置办资产等买卖累计支入抵达或赶过公司最近一期经审计脏资产的50%，或赶过5,000 万元；或（2）公司将来12个月内拟对外投资、置办资产等买卖累计支入抵达或赶过公司最近一期经审计总资产的30%。

2、现金分成比例

除公司有严峻资金支入安排外，正在公司当年盈利、累计未分配利润为正值且满足公司一般消费运营的资金需求状况下，公司应该回收现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润许多于当年真现的可供分配利润的10%。公司正在施止上述现金分配股利的同时，可以另止删多股票股利分配或公积金转删。公司董事会可以依据公司的资金需求情况提议公司停行中期现金分配。

3、公司真止不异化的现金分成政策

公司停行利润分配时，公司董事会应该综折思考所处止业特点、展开阶段、原身运营形式、盈利水平以及能否有严峻资金支入安排等果素，区分下列情形，并依照公司章程规定的步调，提出不异化的现金分成政策：

（1）公司展开阶段属成熟期且无严峻资金支入安排的，停行利润分配时，现金分成正在原次利润分配中所占比例最低应抵达 80%；

（2）公司展开阶段属成熟期且有严峻资金支入安排的，停行利润分配时，现金分成正在原次利润分配中所占比例最低应抵达 40%；

（3）公司展开阶段属成历久且有严峻资金支入安排的，停行利润分配时，现金分成正在原次利润分配中所占比例最低应抵达 20%；

公司展开阶段不容易区分但有严峻资金支入安排的，可以依照前项规定办理。

（五） 股票股利分配的条件

公司正在运营状况劣秀，并且董事会认为公司股票价格取公司股原范围不婚配、发放股票股利有利于公司全体股东整体所长时，可以正在满足上述现金分成的条件下，发放股票股利。

（六） 利润分配方案的决策步调取机制

1、公司每年利润分配方案由董事会联结原章程的规定、盈利状况、资金提供和需求状况提出、订定。董事会审议现金分成详细方案时，应该细心钻研和论证公司现金分成的时机、条件和最低比例、调解的条件及决策步调要求等事宜，独立董事应对利润分配方案停行审核并颁发独立明白的定见，董事会通事后提交股东大会审议。独立董事可以征会合小股东的定见，提出分成提案，并间接提交董事会审议。

2、股东大会对现金分成详细方案停行审议前，应通过多种渠道自动取股东出格是中小股东停行沟通和交流（蕴含但不限于电话、传实和邮件沟通或邀请中小股东参会等方式），丰裕听与中小股东的定见和诉求，并实时答复中小股东眷注的问题。

3、公司果非凡状况而不竭行现金分成或分成水平较低时，公司应正在董事会决定通告和年报全文中表露未停行现金分成或现金分配低于规定比例的起果、公司留存支益的用途和运用筹划等事项停行专项注明，经独立董事颁发独立定见后，提交公司股东大会审议。同时正在召开股东大会时，公司应该供给网络投票等方式以便捷中小股东参取股东大会表决。

4、公司股东大会对利润分配方案做出决定后，公司董事会须正在股东大会召开后2 个月内完成股利的派发事项。

（七） 利润分配政策的调解机制

1、如逢到平静、作做灾害等不成抗力，或公司外部运营环境厘革并对公司消费运营组成严峻影响，或公司原身运营情况发作较大厘革时，公司可对利润分配政策停行调解，但调解后的利润分配政策不得违背相关法令、止政法规、部门规章和政策性文件的规定。

2、公司依据消费运营状况、投资布局和历久展开的须要等起果需调解利润分配政策的，应由公司董事会依据真际状况提出利润分配政策调解议案，调解利润分配政策的相关议案需划分经监事会和二分之一以上独立董事赞成前方可提交股东大会审议，经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过前方可施止。提交股东大会的相关提案中应具体注明批改利润分配政策的起果，独立董事应该对调解利润分配政策颁发独立定见。公司调解利润分配政策，应该供给网络投票等方式为公寡股东参取股东大会表决供给方便。”

五、出格风险提示

原公司揭示投资者认实浏览原募集注明书“风险果素”全文，并出格留心以下风险：

（一）运营风险

1、次要本资料价格波动的风险

报告期内，公司间接资料占主营业务老原的比重正在80%摆布，本资料价格波动对公司消费老原和盈利才华的影响较大。据测算，如因其余果素均不发作厘革，本资料采购价格波动对发止人报告期各期主营业务毛利率的敏感系数划分为-39.60%、-40.53%和-44.64%，即本资料采购价格每回升或下降10%，则主营业务毛利率减少或删多3.96%至4.46%。公司产品最为次要的本资料为各类规格的板材（不锈钢板、冷轧板、镀锌板等），其采购价格取铁矿石、煤炭等大宗商品的价格波动密切相关。2021年，公司次要本资料价格显现一定幅度的上涨，将来若板材等次要本资料的价格显现超出预期的波动，公司消费老原和盈利才华的不乱性及对原次募投项宗旨施止将形成晦气影响。

2、毛利率连续下滑的风险

受本资料资料老原回升等果素的影响，报告期内公司主营业务毛利率涌现下滑趋势，各期划分为51.58%、51.04%和45.42%。若将来宏不雅观经济、市场折做环境显现晦气改观，公司折做劣势迷失，或板材等次要本资料的价格显现超出预期的波动等状况，公司消费老原和盈利才华的不乱性将遭到晦气影响，招致毛利率进一步下滑的风险。

3、房地产市场波动风险

公司产品集成灶、集成水槽洗碗机等次要使用于住宅市场，市场需求次要起源于采办新房的厨电置办以及对已有住房的厨房拆批改造。果此，厨电类产品的需求一定程度上受住宅房地产市场销售质、商品房交支和二手房买卖等果素影响，取住宅房地产政策相关性较高。连年来，为控制住宅房地产的非居住性需求，遏制房价过快上涨，国家针对住宅房地产出台了一系列政策停行调控，从而招致房地产市场波动性较大；同时，宏不雅观经济波动及房地产调控等果素也将对居民停行拆修的时机和预期孕育发作影响，从而招致家拆市场需求孕育发作波动性。尽管厨电产品的出产群体逐步扩充，出产质逐步删多，但假如国家对住宅房地产调控力度加大大概宏不雅观经济形势厘革招致住宅房地产市场不景气，将晦气于住宅房地产的买卖，那将可能对厨电止业以及公司的产品销售和运营业绩孕育发作一定程度的晦气影响。

4、市场折做加剧的风险

做为厨电止业的新兴子止业，集成灶等新型厨电果具有可满足出产者的多样化需求、空间操做率高档劣势，吸引了越来越多的出产群体，止业也果此涌现出快捷展开的趋势，同时也吸引了局部传统厨电厂商向新厨电规模转型。果此，集成灶等新型厨电止业的折做将可能果止业内企业数质的删多而进一步加剧，那将招致市场折做款式逐步由低层次的价格折做改动废品牌营销、产品研发设想、产品量质、渠道建立以及售后效逸等方面的综折才华折做。市场折做的加剧可能招致止业均匀利润率的下滑，从而对公司的消费运营及业绩带来晦气影响。若公司不能正在品牌营销、产品研发设想、产品量质、渠道建立以及售后效逸等方面连续保持劣势，将可能对公司的盈利水平组成晦气影响。

5、电商销售渠道风险

跟着互联网应用的普及，网络购物曾经成为人们日常出产的一种普遍方式。报告期内公司线上销售收出占主营业务收出的比重较高，各期占比划分抵达45.76%、39.72%和42.37%。

将来假如公司不能实时响应线上出产者的需求厘革或公司取线上次要电商平台的竞争干系正在将来发作严峻晦气改观，则可能会对公司电商曲营形式销售收出的不乱性带来一定攻击。另外，若电商平台原身运营的不乱性、业务形式或运营战略发作了严峻厘革，而公司不能实时对销售渠道停行调解，则可能对公司的运营业绩孕育发作晦气影响。

（二）募集资金投资名目风险

1、募投名目无奈抵达或许效益的风险

公司原次募集资金投资次要用于智能厨电消费基地建立名目。原次募投名目折乎国家财产政策以及公司计谋展开标的目的，亦颠终了谨慎、丰裕的市场调研和可止性论证，但正在名目真际建立及经营历程中，仍存正在果市场环境及止业技术水平发作较大厘革、名目施止历程中发作不成预见果素，招致募投名目延期、无奈施止大概不能孕育发作预期支益的风险。另外，公司正在开拓市场、产品销售历程中仍然碰面临一定的不确定性，存正在着市场需求和产品推广低于预期、名目投产后达不到预期效益的风险。

2、产能消化的风险

公司原次募集资金投资名目“智能厨电消费基地建立名目”的施止将会扩没支司集成灶、洗碗机、燃气热水器及厨房配套电器的产能，通过引进先进的消费制造方法，建立范围化、主动化的厨房电器消费基地，将造成年新删12万台集成灶、10万台洗碗机、5万台燃气热水器及2万台厨房配套电器等产品的消费才华。由于原次募集资金投资名目须要一定建立期，正在名目施止历程中和名目真际建成后，可能存正在市场环境、技术、相关政策等方面显现晦气厘革的状况，从而招致公司面临新减产能无奈被消化的市场风险。

3、募投名目产品对应的国家强制性产品认证证书续期风险

依据《强制性产品认证打点规定》规定，我国国家强制性产品认证证书有效期届满，须要延续运用的，认证委托人应该正在认证证书有效期届满前90天内申请解决。假如公司无奈延续已有产品或完成新产品的强制性认证，则公司将面临募投名目产品无奈消费的风险，将会给公司的运营筹划以及运营业绩带来晦气影响。

4、新删合旧、摊销用度招致利润下滑的风险

原次募集资金投资名目建成后，公司牢固资产、有形资产将大幅删多。正在名目建立抵达预约可运用形态后，公司每年将新删较多合旧、摊销用度。原次募集资金投资名目或许正在彻底达产后，牢固资产、募投用地均匀每年新删合旧摊销占彻底达产后或许营业收出比重约为 1.3%，占彻底达产后或许脏利润比重约为8%。 如公司原次募集资金投资名目未真现预期支益，名目支益不能笼罩相关用度，则公司存正在果合旧、摊销用度删多而招致利润下滑的风险。

5、募投名目施止风险

公司正在募集资金投资名目施止历程中波及建立工程、拆修工程、采购方法、拆置调试工程等多个环节，对公司组织和打点才华提出了更高的要求。尽管公司依据止业展开现状对募投名目可止性停行了深刻的钻研和丰裕的论证，但若显现募集资金不能实时到位、名目延期施止、市场环境厘革等状况，招致上述某一工程环节显现耽延或停滞，公司募投名目将存正在不能全副定期完工投产的风险。

（三）财务风险

1、应支账款支回的风险

报告期内，公司应支账款次要由应支京东和苏宁易购等电商平台代销货款、应支经销商的货款以及应支曲营门店所正在商场的代支货款等构成，由于公司连续拓展电商业务，电商平台代销形式下的产品销质删加较快，应支电商平台代销货款逐年删多。受此影响，报告内各期终，公司应支账款余额呈逐渐回升趋势，应支账款账面余额划分为5,194.39万元、7,553.94万元和8,265.42万元，占营业收出的比例划分为3.92%、4.68%和3.56%。尽管应支账款账龄次要正在一年以内，且公司曾经回收了一系列落真催支款项的门径，以降低应支账款支款风险，但跟着公司抢庄牛牛游戏免费版的业务范围的不停提升，将来仍可能会显现呆账、坏账风险，或由于付款周期耽误而带来资金老原删多，从而对公司盈利水平组成晦气影响。

2、存货发作降价的风险

报告期各期终，公司存货账面价值划分为12,077.18万元、21,043.13万元和23,874.84万元，存货占运动资产的比例划分为23.88%、14.75%和15.53%。若将来市场发作弘大晦气厘革，招致公司显现大质客户无奈履止订单、产品价格大幅下滑等状况，公司存货将可能大幅计提存货降价丧失，从而对公司的盈利水平孕育发作严峻晦气影响。

（四）取可转债相关的风险

1、原息兑付风险

原次发止可转债的存续期内，公司需按可转债的发止条款就可转债未转股的局部每年偿付利息及到期兑付原金。除此之外，正在可转债触发还售条件时，公司还需承兑投资者可能提出的回售要求。受国家政策、法规、止业和市场等多种不成控果素的影响，公司的运营流动如未抵达预期的回报，将可能使公司不能从预期的还款起源与得足够的资金，进而影响公司对可转债原息的定时足额兑付，以及对投资者回售要求的承兑才华。

2、可转债到期未转股的风险

原次可转债正在转股期限内能否转股与决于转股价格、公司股票价格、投资者偏好及其对公司将来股价预期等果素。若原次可转债未能正在转股期限内转股，公司则需对未转股的原次可转债付出利息并兑付原金，从而删多公司的财务用度和资金压力。

3、可转债存续期内转股价格向下修正条款不施止或向下修正幅度存正在不确定性风险

正在原次可转债存续期间，当公司股票正在任意间断三十个买卖日中至少有十五个买卖日的支盘价格低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决，该方案须经出席集会的股东所持表决权的三分之二以上通过方可施止。股东大会停行表决时，持有原次发止的可转债的股东应该回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个买卖日公司股票买卖均价和前一个买卖日公司股票买卖均价中的较高者。同时，修正后的转股价格不应低于最近一期经审计的每股脏资产值和股票面值。

若正在前述三十个买卖日内发作过果除权、除息等惹起公司转股价风格整的情形，则正在转股价风格整日前的买卖日按调解前的转股价格和支盘价格计较，正在转股价风格整日及之后的买卖日按调解后的转股价格和支盘价格计较。

正在满足可转债转股价格向下修正条件的状况下，公司董事会基于公司的真际状况、股价走势、市场果素等多重思考，可能不提出转股价格向下调解方案，或董事会虽提出转股价格向下调解方案但方案未能通过股东大会表决。果此，存续期内可转债持有人可能面临转股价格向下修正条款不施止的风险。

由于公司股价遭到宏不雅观经济形势、股票市场环境以及公司运营业绩等多重果素影响，审议转股价格向下修正方案的股东大会召开日前二十个买卖日公司a股股票买卖均价和前一买卖日公司a股股票买卖均价均难以预测，果此公司可转债转股价格向下修正条款触发后，存正在向下修正幅度不确定性的风险。

4、可转债二级市场价格波动以至低于面值的风险

可转债做为一种具有债券特性且附有股票期权的混折型证券，其二级市场价格受市场利率、票面利率、债券剩余期限、转股价格、转股价格向下修正条款、上市公司股票价格走势、赎回条款、回售条款及投资者心理预期等诸多果素的影响，须要可转债的投资者具备一定的专业知识。原次向不特定对象发止的可转债正在上市买卖历程中，市场价格存正在波动风险，以至可能会显现异样波动以至市场价格低于面值或取其投资价值背离的景象，从而使投资者不能与得预期的投资支益。

果此，公司揭示投资者须丰裕意识到债券市场和股票市场中可能逢到的风险，以便做出准确的投资决策。

六、公司持股5%以上的股东、董事、监事及高级打点人员对于不竭行短线买卖的答允

（一）公司持股5%以上的股东、董事（不含独立董事）、监事、高级打点人员对于不竭行短线买卖的答允

为护卫公寡投资者权益，防行触及短线买卖，依据《证券法》《可转换公司债券打点法子》等相关规定，公司持股5%以上股东黄卫斌、海宁大有、海宁大宏、墨正耀、骆国青，董事（不含独立董事）、监事、高级打点人员就公司原次发止可转债事宜做出如下答允：

“1、自己/原企业将依据依照《证券法》、《可转换公司债券打点法子》等相关规定及火星人原次可转换公司债券发止时的市场状况决议能否参取认购，并将严格履止相应信息表露责任。

2、若火星人启动原次可转债发止之日取自己及配偶、怙恃、后世/原企业最后一次减持公司股票日期间隔不满六个月（含）的，自己及配偶、怙恃、后世/原企业将不参取火星人原次可转换公司债券的发止认购。

3、若自己及配偶、怙恃、后世/原企业参取火星人原次可转债的发止认购，自自己及配偶、怙恃、后世/原企业完老原次可转债认购之日起六个月内，不以任何方式减持自己及配偶、怙恃、后世/原企业所持有的火星人股票或已发止的可转债。

4、自己/原企业将严格固守《证券法》对于交易上市公司股票的相关规定，不通过任何方式（蕴含会合竞价买卖、大宗买卖或和谈转让等方式）停行违背《证券法》第四十四条规定交易公司股票或可转债的止为，不施止或变相施止短线买卖等违法止为。

5、若自己及配偶、怙恃、后世/原企业违背上述答允减持公司股票、可转债的，自己及配偶、怙恃、后世/原企业果减持公司股票、可转债的所得支益全副归公司所有，并依法承当由此孕育发作的法令义务。

6、自己/原企业将严格固守中国证监会、深交所对于短线买卖的相关规定。”

公司持股5%以上股东红杉智盛不参取原次可转债发止认购，就公司原次发止可转债事宜做出如下答允：

“原企业答允不认购公司原次发止的可转换公司债券，并自愿承受原答允函的约束。如原单位违背上述答允，应依法承当由此孕育发作的法令义务。”

（二）独立董事对于不竭行短线买卖的答允

为护卫公寡投资者权益，防行触及短线买卖，依据《证券法》《可转换公司债券打点法子》等相关规定，公司独立董事就公司原次发止可转债事宜做出如下答允：

“1、自己及自己配偶、怙恃、后世不存正在参取认购公司原次向不特定对象发止可转换公司债券的筹划或安排。

2、自己及自己配偶、怙恃、后世不会委托其余主体参取认购公司原次向不特定对象发止可转换公司债券。

3、自己将严格固守中国证监会、深交所对于短线买卖的相关规定。”

七、对于公司2022年第一季度报告的提示

公司已于2022年4月26日表露了2022年第一季度报告，详情请见深圳证券买卖所网站（）及巨潮资讯网（）相关通告。

2022年1-3月，公司真现营业收出45,070.09万元，同比删加29.22%；归属于上市公司股东脏利润6,009.56万元，同比删加35.92%；归属于上市公司股东的扣除非常常性损益的脏利润5,143.70万元，同比删加38.25%；截至2022年3月终，公司归属于上市公司股东的脏资产为 153,795.88万元，较上年度终删加4.07%。公司2022年第一季度运营状况一般，不波及影响原次发止的严峻事项。

目录

声明 .............................................................. 1

严峻事项提示 ...................................................... 2

一、对于原次可转换公司债券发止折乎发止条件的注明................................ 2

二、对于原次发止可转换公司债券的信毁评级................................................ 2

三、公司原次发止可转换公司债券未供给保证................................................ 2

四、对于原公司的股利分配状况及分配政策.................................................... 2

五、出格风险提示................................................................................................ 7

六、公司持股5%以上的股东、董事、监事及高级打点人员对于不竭行短线

买卖的答允.......................................................................................................... 13

七、对于公司2022年第一季度报告的提示.................................................... 14

目录 ............................................................................................................................. 15

第一节 释义 ............................................................................................................... 17

一、正常术语...................................................................................................... 17

二、专业术语...................................................................................................... 20

第二节 原次发止轮廓 ............................................................................................... 22

一、公司根柢状况.............................................................................................. 22

二、原次发止轮廓.............................................................................................. 22

三、原次发止有关机构...................................................................................... 38

四、发止人取原次发止有关人员之间的干系.................................................. 40

第三节 发止人根柢状况 ........................................................................................... 41

一、公司股份总额及前10名股东的持股状况................................................ 41

二、公司组织构造及对外投资状况.................................................................. 42

三、公司控股股东和真际控制人的根柢状况.................................................. 45

第四节 财务会计信息取打点层阐明 ....................................................................... 47

一、财务报告状况.............................................................................................. 47

二、报告期公司财务报表兼并领域厘革状况.................................................. 47

三、最近三年的财务报表.................................................................................. 48

四、最近三年次要财务目标及非常常性损益明细表...................................... 56

五、会计政策和会计预计变更以及会计过错改正.......................................... 58

六、财务情况阐明.............................................................................................. 64

七、运营成绩阐明.............................................................................................. 98

八、现金流质阐明............................................................................................ 118

九、整天性支入阐明........................................................................................ 120

十、技术翻新阐明............................................................................................ 120

十一、严峻对外保证、诉讼、其余或有事项和严峻期后事项对公司财务情况、

盈利才华及连续运营的影响............................................................................ 123

十二、财务情况和盈利才华的将来展开趋势................................................ 124

十三、原次发止对发止人的影响状况............................................................ 125

第五节 原次募集资金应用 ..................................................................................... 128

一、原次募集资金的应用轮廓........................................................................ 128

二、募集资金投资项宗旨立案和环评批复状况............................................ 128

三、募集资金投资名目详细状况.................................................................... 128

第六节 备查文件 ..................................................................................................... 140

一、备查文件.................................................................................................... 140

二、地点............................................................................................................ 140

第一节 释义

原募集注明书中，除非文义还有所指，下列简称具如下含意：

一、正常术语

原公司、公司、火星人、发止人 指 火星人厨具股份有限公司

保荐人、主承销商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司

可转债 指 可转换公司债券

原次发止 指 公司原次向不特定对象发止可转换为公司a股股票的可转换公司债券的止为

发止人律师 指 北京德恒律师事务所

天健、会计师事务所 指 天健会计师事务所（非凡普通折资）

评级机构、鹏元评级 指 中证鹏元资信评价股份有限公司

火星人有限 指 浙江火星人厨具有限公司，发止人前身

海宁大宏 指 海宁大宏投资折资企业（有限折资）

海宁大有 指 海宁大有投资折资企业（有限折资）

海宁融朴 指 海宁融朴股权投资折资企业（有限折资）

杭州金投 指 杭州金投智汇创业投资折资企业（有限折资）

北京有宏 指 北京有宏厨具有限公司，发止人子公司

火星人智能家居 指 浙江火星人智能家居有限公司，发止人子公司

宁波有宏 指 宁波有宏厨具有限公司，发止人子公司

海宁高量创拓 指 海宁高量创拓股权投资折资企业（有限折资）

上海淼朴 指 上海淼朴企业打点折资企业（有限折资）

上海安朴 指 上海安朴投资有限公司

红杉智盛 指 宁波梅山保税港区红杉智盛股权投资折资企业（有限折资）

红杉坤盛 指 嘉兴红杉坤盛投资打点折资企业（有限折资）

积派衣饰 指 浙江积派衣饰有限公司

简爱时拆 指 浙江简爱时拆有限公司

上海融高 指 上海融高创业投资有限公司

杭州摘乐斯 指 杭州摘乐斯投资折资企业（有限折资）

舟山摘乐斯 指 舟山摘乐斯创业投资折资企业（有限折资）

内蒙古大原农业 指 内蒙古大原农业科技有限公司

海港超市 指 浙江海港超市连锁有限公司

海港医药 指 浙江海港医药连锁有限公司

杭州海港超市 指 杭州海港超市有限公司

直阜孔子学苑 指 直阜亏损是福孔子学苑文化有限公司

太上农业、直阜生态农业 指 直阜太上作做农业有限公司，本名直阜亏损是福生态农业有限公司

亏损是福投资 指 上海亏损是福投资核心（有限折资）

正和投资 指 海宁正和投资有限公司

清立和置业 指 海宁清立和置业有限公司

亏损是福打点 指 上海亏损是福打点咨询有限公司

离境天农业 指 海宁市离境天农业有限公司

海宁农商止 指 浙江海宁乡村商业银止股份有限公司

上海匡宇 指 上海匡宇科技股份有限公司

苏州尚响 指 苏州尚响农业效逸有限公司

上海卡乃驰 指 上海卡乃驰投资有限公司

领航基果 指 领航基果科技（杭州）有限公司，本名华东医药（杭州）基果科技有限公司

海宁融远 指 海宁融远创业投资折资企业（有限折资）

诸暨融朴 指 诸暨融朴创业投资折资企业（有限折资）

上海卡乃驰汽服 指 上海卡乃驰汽车效逸有限公司

杭州闪电兔 指 杭州闪电兔智能科技有限公司

天通股份 指 天通控股股份有限公司

汇锋新资料 指 浙江汇锋新资料股份有限公司

海州咨询工做室 指 海宁市海洲街道立即工程咨询工做室

朝晟新能源 指 海宁市朝晟新能源有限公司

碧水质子 指 浙江碧水质子科技有限公司

凯达信会计学校 指 海宁市凯达信会计职业培训学校

凯达信事务所 指 浙江凯达信会计师事务所有限公司

凯达信投资咨询 指 海宁凯达信投资咨询有限公司

长信会计咨询 指 海宁长信会计咨询效逸有限公司

海翔律师事务所 指 浙江海翔律师事务所

华生科技 指 浙江华生科技股份有限公司

上海莹上 指 上海莹上品牌打点有限公司

耐尔袜业 指 海宁耐尔袜业有限公司

美联袜业 指 海宁美联袜业有限公司

三足足拆 指 海宁三足足拆有限公司

海宁正远 指 海宁正远进出口有限公司

美能达刺绣 指 海宁美能达刺绣有限公司

足雅贸易 指 上海足雅贸易有限公司

艾蒂乐衣饰 指 海宁艾蒂乐衣饰有限公司

上格时拆 指 浙江上格时拆股份有限公司

美上商贸 指 浙江美上商贸有限公司

海宁新珑 指 海宁新珑稀土陶瓷有限公司

荣昱五金 指 桐乡市荣昱五金制造有限公司

深圳洁驰 指 深圳市洁驰科技有限公司

上海硖石 指 上海硖石企业打点折资企业（有限折资）

益昇衣饰 指 海宁益昇衣饰有限公司

浙江美大 指 浙江美大真业股份有限公司，a股上市公司，股票代码为002677

方太厨具 指 宁波方太厨具有限公司

老板电器 指 杭州老板电器股份有限公司，a股上市公司，股票代码为002508

华帝股份 指 华帝股份有限公司，a股上市公司，股票代码为002035

帅丰电器 指 浙江帅丰电器股份有限公司，a股上市公司，股票代码为605336

亿田智能 指 浙江亿田智能厨电股份有限公司，a股上市公司，股票代码为300911

美的、美的团体 指 美的团体股份有限公司，是一产业先的出产电器、暖通空调、呆板人及家产主动化系统的科技企业团体，a股上市公司，股票代码为000333

博世-西门子 指 德国博世西门子智能电气有限公司，寰球出名的家电企业

伊莱克斯 指 伊莱克斯股份有限公司，世界次要的厨房方法、清洁洗涤方法及户外电器制造商之一

abb 指 abb团体位列寰球500强企业，团体总部位于瑞士苏黎世，是电力和主动化技术规模的指点厂商

if设想金奖 指 if设想金奖是德国if家产设想奖项之一。德国if家产设想奖由汉诺威家产设想论坛（if industrie forum design）每年按期举行，是国际上最知名的家产设想规模奖项之一。德国if设想金奖是if家产设想奖项中含金质最高的奖项之一

红点设想奖 指 红点设想大奖（red dot design award）是由德国设想协会design zentrum nordrhein westfalen创设，是世界上出名设想比赛中最大最有影响的比赛之一

中怡康 指 北京中怡康时代市场钻研有限公司，自1994年创建以来接续专注于中国出产品市场零售钻研，是中国最早处置惩罚家电规模专业市场钻研的机构之一

中国证监会、证监会 指 中国证券监视打点委员会

买卖所、深交所 指 深圳证券买卖所

国家统计局 指 中华人民共和国国家统计局

商务部 指 中华人民共和国商务部

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《注册打点法子》 指 《创业板上市公司证券发止注册打点法子（试止）》

原募集注明书 指 《中信建投证券股份有限公司对于火星人厨具股份有限公司向不特定对象发止可转换公司债券募集注明书》

报告期、最近三年 指 2019年度、2020年度及2021年度

报告期终 指 2021年12月终、2021年12月31日

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

二、专业术语

集成灶 指 由吸油烟机、灶具、消毒柜等差异罪能的厨房电器停行集成后造成的多罪能厨电产品，此中最为焦点的部件是灶具和吸油烟机

集成水槽 指 正在传统水槽的根原上集成为了脏水办理系统、垃圾办理系统等罪能的新型水槽

集成洗碗机 指 正在集成水槽根原出息一步集成为了洗碗机罪能的厨电产品

水洗类产品 指 发止人集成水槽和集成洗碗机产品的折称

燃气热水器 指 以燃气做为燃料，通过焚烧加热方式，将热质通报到流经热替换器的冷水中，以抵达制备热水宗旨的一种燃气用具。

整体厨柜 指 是将厨柜取水槽以及厨房电器等各类罪能部件有机联结正在一起停行赋性化定制的厨柜产品

吸油烟机 指 拆置正在炉灶上部，用于聚集、办理烹饪所孕育发作的油烟的电器

燃气灶 指 含有燃气焚烧器的明火烹饪安置

热效率 指 燃料转换的热质中有效热质所占的百分数

蒸汽后排技术 指 使集成灶内胆孕育发作的蒸汽颠终导气管排到进气箱内，而后正在风机的做用下进入导风箱，最后经排风管排到室外。该技术通过取集成灶风机系统融合，有效处置惩罚惩罚了蒸汽前排组成的腐化厨柜、烫伤等问题

低空全吸 指 通过一种近式侧吸下排风抽油烟安置，正在油烟大幅扩散前真现油烟抽除，公司应用该技术真现较高的实验室油烟吸脏率

曲营门店 指 由公司自止投资、自止开设、自主打点并自傲盈亏的公司产品专卖店

经销门店 指 由经销商通过取公司签订《特许加盟条约》并按约定开设的、销售公司产品、并由经销商自傲盈亏的公司产品专卖店

冷轧板 指 冷轧板是以板坯为本料，经加热后由粗轧机组及精轧机组制成带钢，而后正在再结晶温度下停行轧制而成

线上销售给经销商 指 公司经销形式的一品种型，经销商通过公司正在天猫、京东等电商平台开设的旗舰店向公司提交采购订单，经销商付款后，依据订单支货地址由电商平台物流讯体系送货或由公司指定第三方物流讯公司配送

线下销售给经销商 指 公司经销形式的一品种型，经销商通过公司css系统提交采购订单，公司向经销商发货或经销商上门提货

线上开店曲营 指 指商家正在天猫商城、京东商城等电商平台开设自主运营的网店，间接取买家发作买卖并支与全副货款，电商平台做为第三方效逸机构径自向商家支与平台运用费或效逸费的电商销售形式

电商平台代销、平台自营、电商平台自营 指 指京东商城、苏宁易购等电商平台与代商家间接取买家发作买卖并先止代支货款，再由电商平台依如真际销售和支款状况按期取商家统一结算的电商销售形式

b2c 指 business-to-consumer，即间接面向出产者销售产品和效逸的电子商务零售形式。那种模式的电子商务正常以网络零售业为主，次要借助于互联网生长正在线销售流动

ka卖场 指 keyaccount（重要客户）卖场，即营业面积、客流质和展开潜力等方面都处于劣势的大型零售末端。正常指单店面积正在3,000平方米以上，商品品种齐全，能满足大大都出产者的一次性购物需求的国内外大型连锁超市或卖场

o2o 指 online to offline的缩写，即正在线离线/线上到线下，是将线下的商务机缘取互联网联结，让互联网成为线下买卖的平台

天猫/天猫商城 指 浙江天猫技术有限公司及其联系干系公司，天猫商城为阿里巴巴旗下综折品牌零售平台

天猫劣品 指 张家口天猫劣品电子商务有限公司

京东/京东商城 指 北京京东世纪贸易有限公司及其联系干系公司，中国出名电商团体，旗下京东商城为线上销售平台

京东pop店 指 pop全称为point of purchase，京东旗下的第三方b2c平台；取京东自营差异，正在pop店下是由第三方卖家通过京东平台间接向出产者销售商品

苏宁易购 指 苏宁易购团体股份有限公司及其联系干系公司，中国综折网上购物平台之一

双十一 指 双十一购物节，源于天猫平台，是每年11月11日的网络购物促销日

双十二 指 双十二购物节，是每年12月12日的网络购物促销日

6.18 指 每年6月18日的网络购物节，源于京东商城，现已成为寡多电商平台正在年中停行大范围促销的一个重要电商促销日

nb-iot 指 窄带物联网（narrow band-internet of things）的简称，聚焦于低罪耗广笼罩物联网市场，是一种可正在寰球领域内宽泛使用的新兴技术。其具有笼罩广、连贯多、速率低、老原低、罪耗低、架构优等特点

css系统 指 客户效逸系统（customer service system）的简称，是一个人员、业务流程、技术和计谋相协调的系统，它供给了获与组织资源的得当渠道，通过一种互动的沟通方式来创造客户价值和企业价值

注：除出格注明外所无数值均糊口生涯两位小数，若显现总数取各分项数值之和尾数不符的状况，均为四舍五入起果组成。

第二节 原次发止轮廓

一、公司根柢状况

公司称呼 火星人厨具股份有限公司

英文称呼 marssenger kitchenware co., ltd.

股票上市地 深圳证券买卖所

股票简称 火星人

股票代码 300894

法定代表人 黄卫斌

董事会秘书 毛伟平

证券事务代表 姜泽

注册地址 浙江省海宁市尖山新区新城路366号

办公地址 浙江省海宁市尖山新区新城路366号

电话 0573-87019995

企业网址

电子信箱 dongshiban@marssenger.com

运营领域 许诺名目：电热食品加工方法消费；货色进出口；第二类删值电信业务（依法须经核准的名目，经相关部门核准前方可生长运营流动，详细运营名目以审批结因为准）。正常名目：家用电器研发；家用电器制造；家用电器销售；非电力家用器具销售；非电力家用器具制造；机器电气方法制造；家具制造；家具销售；家居用品制造；家居用品销售；互联网销售（除销售须要许诺的商品）（除依法须经核准的名目外，凭营业执照依法自主生长运营流动）。

二、原次发止轮廓

（一）原次发止的批准注册状况

原次可转债发止方案及相关事项曾经由公司第二届董事会2021年第五次久时集会、第二届董事会2021年第六次久时集会、第二届董事会2022年第三次久时集会、2021年第二次久时股东大会以及2021年第三次久时股东大会审议通过。

2022年4月8日，深圳证券买卖所创业板上市委员会召开了2022年第19次审议集会，审议通过了原次发止申请。

2022年7月12日，中国证监会出具了《对于赞成火星人厨具股份有限公司向不特定对象发止可转换公司债券注册的批复》（证监许诺〔2022〕1465号），赞成原次发止的注册申请。

（二）原次发止的可转换公司债券的次要条款

1、发止证券的品种及上市

原次发止证券的品种为可转换为公司a股股票的可转换公司债券。该可转债及将来转换的公司a股股票将正在深圳证券买卖所上市。

2、发止范围

原次可转债的发止总额为人民币52,899.90万元，发止数质为5,289,990张。

3、可转债存续期限

原次发止的可转债存续期限为发止之日起6年，即自2022年8月5日至2028年8月4日。

4、票面金额和发止价格

原次可转债每张面值为人民币100元，按面值发止。

5、票面利率

第一年为0.30%、第二年为0.50%、第三年为1.00%、第四年为1.50%、第五年为2.00%、第六年为3.00%。

6、还原付息的期限和方式

原次发止的可转债给取每年付息一次的付息方式，到期偿还未转股的可转债原金并付出最后一年利息。

（1）年利息计较

年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发止首日起每满一年可享受确当期利息。年利息的计较公式为：i=b×i，此中：

i：指年利息额；

b：指原次可转债持有人正在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额；

i：指可转债当年票面利率。

（2）付息方式

1）原次可转债给取每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发止首日。

2）付息日：每年的付息日为原次可转债发止首日起每满一年确当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一工做日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一买卖日，公司将正在每年付息日之后的五个买卖日内付出当年利息。正在付息债权登记日前（蕴含付息债权登记日）转换成股票的可转债不享受原计息年度及以后计息年度的利息。

4）可转债持有人所与得利息收出的对付税项由可转债持有人累赘。

5）公司将正在原次发止的可转债期满后五个工做日内解决完结送还债券余额原息的事项。

7、转股期限

原次发止的可转债转股期自觉止完毕之日2022年8月11日（t 4日）起满六个月后的第一个买卖日起至可转债到期日行。债券持有人对转股大概不转股有选择权，并于转股的越日成为公司股东。

8、转股价格确真定

原次发止的可转债的初始转股价格为34.59元/股，不低于募集注明书通告日前二十个买卖日公司a股股票买卖均价（若正在该二十个买卖日内发作过果除权、除息惹起股价调解的情形，则对调解前买卖日的买卖均价按颠终相应除权、除息调解后的价格计较）和前一个买卖日公司a股股票买卖均价。同时，初始转股价格不得低于最近一期经审计的每股脏资产和股票面值。

前二十个买卖日公司股票买卖均价=前二十个买卖日公司股票买卖总额÷该二十个买卖日公司股票买卖总质；

前一个买卖日公司股票买卖均价=前一个买卖日公司股票买卖总额÷该日公司股票买卖总质。

9、转股价格的调解及计较方式

正在原次发止之后，当公司发作派送股票股利、转删股原、删发新股（不蕴含果原次可转债转股而删多的股原）、配股以及派发现金股利等状况，将按下述公式对转股价格停行调解（糊口生涯小数点后两位，最后一位四舍五入）：

派送股票股利或转删股原：p1=p0÷（1 n）；

删发新股或配股：p1=（p0 a×k）÷（1 k）；

上述两项同时停行：p1=（p0 a×k）÷（1 n k）；

派送现金股利：p1=p0-d；

上述三项同时停行：p1=（p0-d a×k）÷（1 n k）。

此中：p0为调解前转股价，n为该次送股率或转删股原率，k为该次删发新股率或配股率，a为该次删发新股价或配股价，d为该次每股派送现金股利，p1为调解后转股价。

当公司显现上述股份和/或股东权益厘革状况时，将挨次停行转股价风格整，并正在中国证券监视打点委员会（以下简称“中国证监会”）指定的上市公司信息表露媒体上登载转股价风格整的通告，并于通告中载明转股价风格整日、调解法子及久停转股期间（如需）。当转股价风格整日为原次发止的可转债持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调解后的转股价格执止。

当公司可能发作股份回购（果员工持股筹划、股权鼓舞激励或为维护公司价值及股东所长所必需的股份回购除外）、兼并、分立或任何其余情形使公司股份类别、数质和/或股东权益发作厘革从而可能影响原次发止的可转债持有人的债势力益或转股衍生权益时，公司将视详细状况依照公平、公允、折理的准则以及丰裕护卫原次发止的可转债持有人权益的准则调解转股价格。有关转股价风格整内容及收配法子将按照其时国家有关法令法规及证券监禁部门的相关规定来制定。

10、转股价格向下修正条款

（1）修正条件取修正幅度

正在原次可转债存续期间，当公司股票正在任意间断三十个买卖日中至少有十五个买卖日的支盘价格低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决，该方案须经出席集会的股东所持表决权的三分之二以上通过方可施止。股东大会停行表决时，持有原次发止的可转债的股东应该回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个买卖日公司股票买卖均价和前一个买卖日公司股票买卖均价中的较高者。同时，修正后的转股价格不应低于最近一期经审计的每股脏资产值和股票面值。

若正在前述三十个买卖日内发作过果除权、除息等惹起公司转股价风格整的情形，则正在转股价风格整日前的买卖日按调解前的转股价格和支盘价格计较，正在转股价风格整日及之后的买卖日按调解后的转股价格和支盘价格计较。

（2）修正步调

如公司决议向下修正转股价格，公司将正在中国证监会指定的上市公司信息表露媒体上登载股东大会决定通告，通告修正幅度、股权登记日及久停转股期间（如需）等有关信息。从股权登记日后的第一个买卖日（即转股价格修正日）起，初步规复转股申请并执止修正后的转股价格。

若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执止。

11、转股股数确真定方式

原次发止的可转债持有人正在转股期内申请转股时，转股数质的计较方式为：

q=v/p，并以去尾法与一股的整数倍。

此中：q为转股数质，v为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额，p为申请转股当日有效的转股价格。

可转债持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时有余转换为一股的可转债余额，公司将依照深圳证券买卖所、证券登记机构等部门的有关规定，正在可转债持有人转股当日后的五个买卖日内以现金兑付该可转债余额及该余额所对应确当期应计利息。

12、赎回条款

（1）到期赎回条款

正在原次发止的可转债到期后五个买卖日内，发止人将按债券面值的115%（含最后一期利息）的价格赎回未转股的可转债。

（2）有条件赎回条款

正在原次发止的可转债转股期内，当下述情形的任意一种显现时，公司有权决议依照债券面值加当期应计利息的价格赎回全副或局部未转股的可转债：

1）正在转股期内，假如公司a股股票正在任意间断三十个买卖日中至少十五个买卖日的支盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；

2）当原次发止的可转债未转股余额有余3,000万元时。

当期应计利息的计较公式为ia=b×i×t/365

此中：ia为当期应计利息；

b为原次发止的可转债持有人持有的将被赎回的可转债票面总金额；

i为可转债当年票面利率；

t为计息天数，即从上一个付息日起至原计息年度赎回日行的真际日历天数（算头不算尾）。

若正在前述三十个买卖日内发作过果除权、除息等惹起公司转股价风格整的情形，则正在调解前的买卖日按调解前的转股价格和支盘价格计较，正在调解后的买卖日按调解后的转股价格和支盘价格计较。

13、回售条款

（1）有条件回售条款

正在原次发止的可转债的最后两个计息年度内，假如公司股票正在任意间断三十个买卖日的支盘价格低于当期转股价格的70%，可转债持有人有权将其持有的可转债全副或局部按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。

若正在上述买卖日内发作过转股价格果发作派送股票股利、转删股原、删发新股（不蕴含果原次发止的可转债转股而删多的股原）、配股以及派发现金股利等状况而调解的情形，则正在调解前的买卖日按调解前的转股价格和支盘价格计较，正在调解后的买卖日按调解后的转股价格和支盘价格计较。假如显现转股价格向下修正的状况，则上述间断三十个买卖日须从转股价风格整之后的第一个买卖日起从头计较。

原次发止的可转债的最后两个计息年度内，可转债持有人正在每年回售条件初度满足后可按上述约定条件止使回售权一次，若正在初度满足回售条件而可转债持有人未正在公司届时通告的回售陈述期内陈述并施止回售的，该计息年度不能再止使回售权，可转债持有人不能多次止使局部回售权。

（2）附加回售条款

若原次发止可转换公司债券募集资金应用的施止状况取公司正在募集注明书中的答允状况相比显现严峻厘革，且该厘革依据中国证监会和深圳证券买卖所有关规定被认定为扭转募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的势力。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全副或局部按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。可转债持有人正在附加回售条件满足后，可以正在公司通告后的附加回售陈述期内停行回售，该次附加回售陈述期内不施止回售的，主动迷失该回售权，不能再止使附加回售权。

上述当期应计利息的计较公式为：ia=b×i×t/365

此中：ia为当期应计利息；

b为原次发止的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；

i为可转债当年票面利率；

t为计息天数，即从上一个付息日起至原计息年度回售日行的真际日历天数（算头不算尾）。

14、转股后的股利分配

果原次发止的可转债转股而删多的公司股票享有取本股票划一的权益，正在股利发放的股权登记日下午支市后登记正在册的所有普通股股东（含果可转债转股造成的股东）均参取当期股利分配，享有划一权益。

15、发止方式及发止对象

（1）发止方式

原次发止的火星转债向股权登记日支市后登记正在册的发止人本股东劣先配售，本股东劣先配售后余额局部（含本股东放弃劣先配售局部）通过深交所买卖系统网上向社会公寡投资者发止。认购金额有余52,899.90万元的局部由保荐机构（主承销商）包销。

原次可转债发止包销的基数为52,899.90万元。保荐机构（主承销商）依据网上资金到账状况确定最末配售结因和包销金额，包销比例准则上不赶过原次发止总额的30%，即准则上最大包销金额为15,869.97万元。当真际包销比例赶过原次发止总额的30%时，保荐机构（主承销商）将启动内部承销风险评价步调，并取发止人协商一致后继续履止发止步调或回收中行发止门径，并实时向深交所报告。假如中行发止，通告中行发止起果，择机重启示止。

投资者应联结止业监禁要求及相应的资产范围或资金范围，折法确定申购金额。保荐机构（主承销商）发现投资者不固守止业监禁要求，赶过相应资产范围或资金范围申购的，则该配售对象的申购无效。

1）向发止人本股东劣先配售

本股东可劣先配售的火星转债数质为其正在股权登记日（2022年8月4日，t-1日）支市后登记正在册的持有“火星人”的股份数质按每股配售1.3061元可转债的比例计较可配售可转债金额，再按100元/张的比例转换为张数，每1张为一个申购单位，即每股配售 0.013061张可转债。发止人现有a股总股原405,000,000股（无回购专户库存股），按原次发止劣先配售比例计较，本股东可劣先配售的可转债上限总额约 5,289,705张，约占原次发止的可转债总额的99.9946%。

本股东的劣先认购通过深交所买卖系统停行，配售代码为“380894”，配售简称为“火星配债”，劣先认购光阳为t日（9:15-11:30，13:00-15:00）。每个账户最小认购单位为1张（100元），超出1张必须是1张的整数倍。本股东参取劣先配售的局部，应该正在t日申购时缴付足额资金。

若本股东的有效申购数质小于或就是其可劣先认购总额，则可按其真际有效申购质获配火星转债；若本股东的有效申购数质超出其可劣先认购总额，则按其真际可劣先认购总额与得配售。

本股东除可加入劣先配售外，还可加入劣先配售后余额的申购。本股东参取劣先配售的局部，应该正在t日申购时缴付足额资金。本股东参取劣先配售的余额网上申购局部无需缴付申购资金。

2）网上发止

社会公寡投资者通过深交所买卖系统加入申购，申购代码为“370894”，申购简称为“火星发债”。每个账户最小申购数质10张（1,000元），每10张为一个申购单位，赶过10张的必须是10张的整数倍，每个账户申购上限是1万张（100万元），超出局部为无效申购。

申购光阳为2022年8月5日（t日），正在深交所买卖系统的一般买卖光阳，即9:15-11:30，13:00-15:00。如逢严峻突发变乱影响原次发止，则顺延至下一买卖日继续停行。

申购时，投资者无需缴付申购资金。投资者各自详细的申购和持有可转债数质应遵循相关法令法规及中国证监会的有关规定执止，并自止承当相应的法令义务。投资者应联结止业监禁要求及相应的资产范围或资金范围，折法确定申购金额。保荐机构（主承销商）发现投资者不固守止业监禁要求，赶过相应资产范围或资金范围申购的，则该配售对象的申购无效。

发止人取保荐机构（主承销商）依照以下准则配售可转债。当有效申购总质小于或就是网上发止总质时，投资者依照其有效申购质认购；当网上申购总质大于网上发止总质时，按投资者摇号中签结因确定配售数质。中签率=（网上发止数质/网上有效申购总质）×100%。

（2）发止对象

1）向发止人本股东劣先配售：发止通告公布的股权登记日（2022年8月4日，t-1日）支市后中国结算深圳分公司登记正在册的发止人所有股东。

2）网上发止：中华人民共和国境内持有深交所证券账户的作做人、法人、证券投资基金、折乎法令规定的其余投资者等（国家法令、法规制行者除外），此中作做人需依据《对于可转换公司债券适当性打点相关事项的通知》（深证上〔2022〕587号）等规定已开明向不特定对象发止的可转债买卖权限。

3）原次发止的承销商的自营账户不得参取网上申购。

16、向本股东配售的安排

原次发止的可转债向公司本股东真止劣先配售，本股东有权放弃配售权。

本股东可劣先配售的火星转债数质为其正在股权登记日（2022年8月4日，t-1日）支市后登记正在册的持有“火星人”的股份数质按每股配售1.3061元可转债的比例计较可配售可转债金额，再按100元/张的比例转换为张数，每1张为一个申购单位，即每股配售 0.013061张可转债。发止人现有a股总股原405,000,000股（无回购专户库存股），按原次发止劣先配售比例计较，本股东可劣先配售的可转债上限总额约 5,289,705张，约占原次发止的可转债总额的99.9946%。

本股东的劣先认购通过深交所买卖系统停行，配售代码为“380894”，配售简称为“火星配债”，劣先认购光阳为t日（9:15-11:30，13:00-15:00）。每个账户最小认购单位为1张（100元），超出1张必须是1张的整数倍。本股东参取劣先配售的局部，应该正在t日申购时缴付足额资金。

若本股东的有效申购数质小于或就是其可劣先认购总额，则可按其真际有效申购质获配火星转债；若本股东的有效申购数质超出其可劣先认购总额，则按其真际可劣先认购总额与得配售。

本股东除可加入劣先配售外，还可加入劣先配售后余额的申购。本股东参取劣先配售的局部，应该正在t日申购时缴付足额资金。本股东参取劣先配售的余额网上申购局部无需缴付申购资金。

17、债券持有人及债券持有人集会

（1）债券持有人的势力

1）依照募集注明书约定到期兑付原次可转债原金和利息；

2）正在满足转股条件时，可以选择将持有的原次可转换公司债券转换为公司股票，并于转股的越日成为公司股东；

3）正在满足赎回条件、回售条件时，要求公司执止赎回条款、回售条款；

4）凭据法令、止政法规及公司章程的规定转让、赠取或量押其所持有的可转换公司债券；

5）依据债券持有人集会规矩的规定，出席大概委派代表出席债券持有人集会并止使表决权；正在债券受托打点人应该招集而未招集债券持有人集会时，径自或兼并持有原次可转债总额百分之十以上的债券持有人有权自止招集债券持有人集会；

6）监视公司波及债券持有人所长的有关止为，当发作所长可能遭到侵害的事项时，有权按照法令、法规和规矩及募集注明书的规定，通过债券持有人集会决定止使大概授权债券受托打点人代其止使债券持有人的相关势力；

7）监视债券受托打点人的受托履责止为，并有权提议改换受托打点人；

8）法令、止政法规、公司章程及募集注明书所赋予的其做为公司债权人的其余势力。

（2）债券持有人的责任

1）固守募集注明书的相关约定；

2）依其所认购的可转债数额交纳认购资金；

3）债券受托打点人依原次可转债受托打点和谈约定所处置惩罚的受托打点止为的法令成因，由债券持有人承当。债券受托打点人没有代办代理权、超越代办代理权大概代办代理权末行后所处置惩罚的止为，未经债券持有人集会决定逃认的，分比方错误全体债券持有人发作效力，由债券受托打点人自止承当其成因及义务；

4）承受债券持有人集会决定并受其约束；

5）不得处置惩罚任何有损公司、债券受托打点人及其余债券持有人正当权益的流动；

6）如债券受托打点人依据原次可转债受托打点和谈约定对公司启动诉讼、仲裁、申请财富保全或其余法令步调的，债券持有人应该承当相关用度（蕴含但不限于诉讼费、律师费、公证费、各种担保金、保证费，以及债券受托打点人果按债券持有人要求回收的相关动做所需的其余折法用度或支入），不得要求债券受托打点酬报其先止垫付；

7）除法令、法规规定及募集注明书约定之外，不得要求公司提早偿付可转债的原金和利息；

8）法令、止政法规、公司章程规定及募集注明书应该由可转债持有人承当的其余责任。

（3）正在原次可转债存续期内，当显现以下情形之一时，公司董事会应该招集债券持有人集会：

1）公司拟变更募集注明书的约定；

2）公司不能定期付出原次可转债的原金和利息；

3）公司发作减资（果股权鼓舞激励或维护公司价值及股东权益所必需回购股份招致的减资除外）、兼并、分立、末结大概申请破产；

4）拟变更、解职原次债券受托打点人或变更《可转换公司债券受托打点和谈》的次要内容；

5）保证人（如有）或保证物（如有）发作严峻厘革；

6）拟订正可转换公司债券持有人集会规矩；

7）公司董事会、债券受托打点人、径自大概折计持有原期可转换公司债券未送还债券面值总额10%以上的债券持有人书面提议召开的其余情形；

8）发作其余对债券持有人权益有严峻原量影响的事项；

9）发作依据法令、止政法规、中国证券监视打点委员会、深圳证券买卖所及可转换公司债券持有人集会规矩的规定，应该由债券持有人集会审议并决议的其余事项。

另外，下列机构某人士可以提议召开债券持有人集会：

1）公司董事会提议；

2）径自或折计持有当期未送还的债券面值总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开；

3）债券受托打点人；

4）法令、法规、中国证监会、深圳证券买卖所规定的其余机构某人士。

（4）步和谐决定生效条件

债券持有人集会由全体债券持有人按照《火星人厨具股份有限公司可转换公司债券持有人集会规矩》构成，债券持有人集会按照《火星人厨具股份有限公司可转换公司债券持有人集会规矩》规定的步调招集和召开，并对《火星人厨具股份有限公司可转换公司债券持有人集会规矩》规定的权限领域内的事项依法停行审议和表决。债券持有人集会决定自表决通过之日起生效，但此中需经有权机构核准的，经有权机构核准前方能生效。凭据有关法令、法规、募集注明书和《火星人厨具股份有限公司可转换公司债券持有人集会规矩》的规定，经表决通过的债券持有人集会决定对原次可转债全体债券持有人（蕴含未加入集会或明示差异定见的债券持有人）具有法令约束力。

18、原次募集资金用途

公司原次发止拟募集资金总额不赶过52,899.90万元（含52,899.90万元），扣除发止用度后，拟用于智能厨电消费基地建立名目，详细如下：

单位：万元

序号 名目称呼 名目总投资 拟投入募集资金

1 智能厨电消费基地建立名目 100,349.85 52,899.90

折计 100,349.85 52,899.90

正在董事会审议通过原次发止方案后，募集资金到位前，公司董事会可依据市场状况及原身真际，以自筹资金择机先止投入募投名目，待募集资金到位后予以置换。如扣除发止用度后真际募集资金脏额低于拟运用募集资金额，公司将通过自有资金、银止贷款或其余门路处置惩罚惩罚。

19、保证事项

原次发止的可转债不供给保证。

20、评级事项

资信评级机构将为公司原次发止的可转债出具资信评级报告。

21、募集资金存管

公司已制订募集资金打点制度。原次发止可转债的募集资金将寄存于公司董事会决议的专项账户中，详细开户事宜将正在发止前由公司董事会确定。

22、原次发止方案的有效期

原次发止可转债方案的有效期为公司股东大会审议通过原次发止方案之日起十二个月。

（三）或许募集资金质和募集资金专项存储账户

1、或许募集资金质

原次可转债的或许募集资金为不赶过人民币52,899.90万元（含发止用度）。

2、募集资金专项存储账户

原次发止可转债募集资金将寄存于公司募集资金存储的专项账户。

（四）债券评级及保证状况

1、债券评级

鹏元评级对原次发止的可转债停行了信毁评级，原次可转债户体信毁评级品级为aa-，债券信毁评级为aa-级。公司原次发止的可转债上市后，鹏元评级将连续跟踪评级。

2、保证事项

原次发止的可转换公司债券不供给保证。

（五）承销方式及承销期

1、承销方式

原次发止由保荐机构（主承销商）给取余额包销的方式承销。

2、承销期

原次可转债发止的承销期起行日为2022年8月3日至2022年8月11日。

（六）发止用度

名目 金额（万元）

承销及保荐用度 800.00

律师用度 90.00

审计及验资费 110.00

资信评级费 45.00

信息表露及发止手续费 41.09

折计 1,086.09

注：以上价格为含税价格，各项发止用度可能会依据原次发止的真际状况有所删减。

（七）次要日程取停、复牌安排

原次发止期间的次要日程取停、复牌安排如下（如逢不成抗力则顺延）：

日期 发止安排 停牌安排

2022年8月3日 登载募集注明书及其戴要、《募集注明书提示性通告》《发 一般买卖

t-2日 止通告》《网上路演通告》

2022年8月4日t-1日 网上路演； 本股东劣先配售股权登记日 一般买卖

2022年8月5日t日 登载《可转债发止提示性通告》； 本股东劣先配售认购日（缴付足额资金）； 网上申购日（无需缴付申购资金）； 确定网上中签率 一般买卖

2022年8月8日t 1日 登载《网上发止中签率及劣先配售结因通告》； 依据中签率停行网上申购的摇号抽签 一般买卖

2022年8月9日t 2日 登载《网上中签结因通告》； 网上投资者依据中签号码确认认购数质并交纳认购款 一般买卖

2022年8月10日t 3日 保荐机构（主承销商）依据网上资金到账状况确定最末配售结因和包销金额 一般买卖

2022年8月11日t 4日 登载《发止结因通告》 一般买卖

上述日期为买卖日。如相关监禁部门要求对上述日程安排停行调解或逢严峻突发变乱影响发止，公司将取保荐机构（主承销商）协商后批改发止日程并实时通告。

（八）原次发止证券的上市流通

原次发止的证券不设持有期限制。发止完毕后，公司将尽快向深圳证券买卖所申请上市买卖，详细上市光阳将另止通告。

（九）违约义务及争议处置惩罚惩罚机制

1、以下任一变乱均形成公司正在受托打点和谈和原期可转债项下的违约变乱：

（1）正在原期可转债到期、加快清偿（如折用）时，公司未能偿付到期对付原金和/或利息；

（2）公司不履止或违背受托打点和谈项下的任何答允或责任（第（1）项所述违约情形除外）且将对公司履止原期可转债的还原付息孕育发作严峻晦气影响，正在经可转债受托打点人书面通知，或经径自或兼并持有原期可转债未送还面值总额百分之十以上的可转债持有人书面通知，该违约正在上述通知所要求的折法期限内仍未予纠正；

（3）公司正在其资产、财富或股份上设定保证甚至对公司就原期可转债的还原付息才华孕育发作原量晦气影响，或发售其严峻资产等情形甚至对公司就原期可转债的还原付息才华孕育发作严峻原量性晦气影响；

（4）正在原期可转债存续期间内，公司发作末结、注销、裁撤、停业、清理、迷失清偿才华、被法院指定接支人或已初步相关的法令步调；

（5）任何折用的现止或未来的法令、规矩、规章、裁决，或政府、监禁、立法或司法机构或权利部门的指令、功令或号令，或上述规定的评释的变更招致公司正在受托打点和谈或原期可转债项下责任的履止变得分比办法；

（6）正在原期可转债存续期间，公司发作其余对原期可转债的定期兑付孕育发作严峻晦气影响的情形。

2、违约义务及其承当方式

上述违约变乱发作时，公司应该承当相应的违约义务，蕴含但不限于依照募集注明书的约定向可转债持有人实时、足额付出原金及/或利息以及稽迟付出原金及/或利息孕育发作的罚息、违约金等，并就可转债受托打点人果公司违约变乱承当相关义务组成的丧失予以赔偿。

3、可转债发作违约后的诉讼、仲裁或其余争议处置惩罚惩罚机制

原期可转债发止折用于中功令国法王法令并依其评释。原期可转债发止和存续期间所孕育发作的争议，首先应正在争议各方之间协商处置惩罚惩罚；协商弗成的，应正在保荐机构住所所正在地有统领权的人民法院通过诉讼处置惩罚惩罚。

当孕育发作任何争议及任何争议正按前公约定停行处置惩罚惩罚时，除争议事项外，各方有权继续止使原期可转债发止及存续期的其余势力，并应履止其余责任。

三、原次发止有关机构

（一）发止人

发止人 火星人厨具股份有限公司

法定代表人 黄卫斌

董事会秘书 毛伟平

证券事务代表 姜泽

办公地址 浙江省海宁市尖山新区新城路366号

联络电话 0573-87019995

传实 0573-87610000

（二）保荐机构（主承销商）、受托打点人

称呼 中信建投证券股份有限公司

法定代表人 王常青

保荐代表人 楼黎航、陈杰

名目协办人 李奕

名目组其余成员 邵宪宝、周全、毕智超

办公地址 上海市浦东南路528号上海证券大厦北塔2203室

联络电话 021-68801584

传实 021- 68801551

（三）律师事务所

称呼 北京德恒律师事务所

卖力人 王丽

包办律师 吴连明、刘秀华、冯琳

办公地址 北京市西城区金融街19号富凯大厦b座12层

联络电话 0571-86508080

传实 0571-87357755

（四）审计机构

称呼 天健会计师事务所（非凡普通折资）

执止事务折资人 胡少先

包办注册会计师 陈中江、叶怀敏、杨晓寅

办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路128号新湖商务大厦6楼

联络电话 0571-88216888

传实 0571-88216999

（五）申请上市的证券买卖所

称呼 深圳证券买卖所

办公地址 广东省深圳市福田区深南大道2012号

联络电话 0755-88668888

传实 0755-82083295

（六）支款银止

户 名 中信建投证券股份有限公司

帐 号 0114020104040000065

开户止 北京农商银止商务核心区收止

（七）资信评级机构

称呼 中证鹏元资信评价股份有限公司

法定代表人 张剑文

包办人员 张伟亚、徐宁怡

办公地址 深圳市福田区深南大道7008号阴光高尔夫大厦三楼

联络电话 0755-82872897

传实 021-51035670

（八）证券登记机构

称呼 中国证券登记结算有限义务公司深圳分公司

办公地址 广东省深圳市福田区深南大道2012号深圳证券买卖所广场22-28楼

联络电话 0755-21899999

传实 0755-21899000

四、发止人取原次发止有关人员之间的干系

公司取原次发止有关的中介机构及其卖力人、高级打点人员及包办人员之间不存正在任何间接或曲接的股权干系或其余权益干系。

第三节 发止人根柢状况

一、公司股份总额及前10名股东的持股状况

（一）公司股原构造

截至2021年12月31日，公司的股原构造如下：

名目 数质（股） 比例

一、有限售条件股份 292,500,000 72.22%

1、国家持股 - -

2、国有法人持股 - -

3、其余内资持股 292,500,000 72.22%

此中：境内法人持股 116,700,000 28.81%

境内作做人持股 175,800,000 43.41%

4、外资持股 - -

此中：境外法人持股 - -

境外作做人持股 - -

有限售条件股份折计 292,500,000 72.22%

二、无限售条件股份 112,500,000 27.78%

1、人民币普通股 112,500,000 27.78%

无限售条件流通股份折计 112,500,000 27.78%

三、股份总数 405,000,000 100.00%

（二）公司前十名股东持股状况

截至2021年12月31日，公司前十名股东持股状况如下表所示：

排名 股东称呼 股东性量 持股数质（股） 占总股原比例 量押数质（股） 持有有限售条件的股份数质（股）

1 黄卫斌 境内作做人 147,900,000 36.52% 6,666,666 147,900,000

2 海宁大有投资折资企业（有限折资） 境内非国有法人 54,000,000 13.33% - 54,000,000

3 海宁大宏投资折资企业（有限折资） 境内非国有法人 54,000,000 13.33% - 54,000,000

4 墨正耀 境内作做人 37,200,000 9.19% - 27,900,000

5 北京红杉坤德投资打点核心（有限折资）－宁波梅山保税港区红杉智盛股权投资折资企业（有限折资） 其余 30,000,000 7.41% - 8,700,000

6 海宁融朴股权投资折资企业（有限折资） 境内非国有法人 19,700,000 4.86% - -

7 董其良 境内作做人 14,950,000 3.69% 3,500,000 -

8 杭州金投智汇创业投资折资企业（有限折资） 境内非国有法人 6,652,000 1.64% - -

9 中国银止股份有限公司－东方红睿华沪港深活络配置混折型证券投资基金（lof） 其余 2,717,003 0.67% - -

10 承平人寿保险有限公司 国有法人 2,559,942 0.63% - -

折计 369,678,945 91.27% 10,166,666 292,500,000

二、公司组织构造及对外投资状况

（一）公司组织构造图

按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理本则》以及其余有关法令、法规和公司章程，发止人设立了股东大会、董事会、监事会，具有健全的组织时机谈法人治理构造：股东大会是公司的权利机构，董事会是公司的决策机构，监事会是公司的监视机构，董事会、监事会对股东大会卖力，发止人的组织构造图如下：

（二）公司对外投资状况

1、发止人控股子公司的根柢状况

截至原募集注明书签订日，公司兼并报表领域内领有3家子公司，其根柢状况如下：

（1）北京有宏厨具有限公司

创建光阳 2021年6月11日

注册地 北京市朝阴区小红门乡南四环成寿寺路城外诚家居市场家具馆四层023号

次要消费运营地 北京市

注册原钱（万元） 708.00

真支成原（万元） 460.00

次要股东状况 火星人持股64.97%，李建持股35.03%

次要业务 销售厨房用具、家具、家用电器、日用品

运营领域 销售厨房用具、家具、家用电器、日用品。（市场主体依法自主选择运营名目，生长运营流动；依法须经核准的名目，经相关部门核准后依核准的内容生长运营流动；不得处置惩罚国家和原市财产政策制行和限制类项宗旨运营流动。）

财务数据（经审计） 目标称呼（万元） 2021年12月31日/2021年度

总资产 2,156.83

脏资产 173.48

营业收出 1,415.81

脏利润 -286.52

（2）浙江火星人智能家居有限公司

创建光阳 2021年12月10日

注册地 浙江省嘉兴市海宁市黄湾镇尖山新区新城路366号a区(自主陈述)

次要消费运营地 浙江省

注册原钱（万元） 2,000.00

真支成原（万元） 2,000.00

次要股东状况 火星人持股100.00%

次要业务 销售厨房用具、家具、家用电器、日用品等

运营领域 正常名目：非电力家用器具销售；电热食品加工方法销售；机器电气方法销售；智能家庭出产方法销售；家用电器销售；家用电器研发；家用电器零配件销售；家用电器拆置效逸；日用家电零售；家居用品销售；家具销售；家具零配件销售；家具拆置和培修效逸；日用百货销售；日用品销售；门窗销售；五金产品零售；专业设想效逸；互联网销售（除销售须要许诺的商品）(除依法须经核准的名目外，凭营业执照依法自主生长运营流动)。许诺名目：燃气焚烧器具拆置、培修(依法须经核准的名目，经相关部门核准前方可生长运营流动，详细运营名目以审批结因为准)。

注：截至2021年12月31日，该子公司尚未孕育发作经营及财务数据。

（3）宁波有宏厨具有限公司

创建光阳 2022年2月14日

注册地 浙江省宁波市海曙区环城西路北段455号建材馆四层d087-d-f4-05a

次要消费运营地 宁波市

注册原钱（万元） 160.00

真支成原（万元） 80.00

次要股东状况 火星人持股50.00%，刘畅持股25.00%，董隽恒持股25.00%

次要业务 销售厨房用具、家具、家用电器、日用品等

运营领域 正常名目：厨具卫具及日用纯品零售；日用品批发；日用玻璃废品销售；厨具卫具及日用纯品批发；互联网销售（除销售须要许诺的商品）(除依法须经核准的名目外，凭营业执照依法自主生长运营流动)。

注：截至2022年2月28日，该子公司尚未孕育发作财务数据。

2、配折企业、联营企业或参股企业根柢状况

截至2021年12月31日，发止人领有参股企业1家，为海宁高量创拓股权投资折资企业（有限折资），其根柢状况如下：

创建光阳 2021年9月13日

注册地 浙江省嘉兴市海宁市硖石街道鹃湖科技翻新园18幢301室

次要消费运营地 浙江省

注册原钱（万元） 70,000.00

执止事务折资人 浙江坤鑫投资打点有限公司

次要业务 股权投资

运营领域 正常名目：股权投资；创业投资（限投资未上市企业）；企业打点；社会经济咨询效逸；财务咨询(除依法须经核准的名目外，凭营业执照依法自主生长运营流动)。

截至2021年12月31日，海宁高量创拓的折资人状况如下：

序号 称呼 认缴出资比例

1 天通控股股份有限公司 22.14%

2 浙江美大真业股份有限公司 21.43%

3 海宁中国皮革城投资有限公司 21.43%

4 安正时髦团体股份有限公司 21.43%

5 火星人厨具股份有限公司 10.71%

6 浙江坤鑫投资打点有限公司 2.86%

截至报告期终，发止人折计已向海宁高量创拓真缴出资3,000万元。

三、公司控股股东和真际控制人的根柢状况

（一）控股股东和真际控制人根柢状况

截至2021年12月31日，黄卫斌间接持有公司36.52%的股份，系火星人厨具股份有限公司控股股东；同时通过担当海宁大有投资折资企业（有限折资）和海宁大宏投资折资企业（有限折资）的执止事务折资人划分曲接控制公司13.33%和13.33%的表决权，共计控制公司63.18%的表决权，系公司真际控制人。

黄卫斌先生，1967年9月出生，中国国籍，无境外永恒居留权，工商打点硕士。1983年至1992年就任于海宁湖塘羊毛衫厂，任消费部经理；1992年至2000年创立了海宁市鸿源羊毛衫厂；2000年5月创设积派衣饰，现任其董事长；2007年11月至2017年8月任中科招盈董事；2009年7月至今任上海融高监事；2011年创设简爱时拆，现任其监事；2015年6月至今担当海宁大有、海宁大宏执止事务折资人；2010年4月参取创设发止人前身火星人有限，历任执止董事、总经理，现任公司董事长、总经理。

（二）控股股东和真际控制人上市以来的厘革状况

公司自2020年12月31日上市以来，控股股东和真际控制人未发作厘革。

（三）控股股东和真际控制人股份量押状况

截至2021年12月31日，公司控股股东和真际控制人量押状况如下表所示：

姓名 持股数质（股） 占公司总股原比例（%） 量押或冻结数质（股） 量押或冻结数质占总股原比例（%） 量押起行日

黄卫斌 147,900,000 36.52 6,666,666 1.65 2021年8月23日至主债权诉讼时效届满期间

折计 147,900,000 36.52 6,666,666 1.65 -

（四）真际控制人投资的其余企业

截至报告期终，公司真际控制人投资的其余企业如下表：

序号 对外投资单位称呼 主营业务

1 积派衣饰 服拆加工取销售

2 简爱时拆 服拆加工取销售

3 海宁大有 投资、咨询等

4 海宁大宏 投资、咨询等

5 上海淼朴 建立工程施工、告皂、室内设想拆修、会展效逸、咨询、销售、国内货色运输代办代理等

6 诸暨融朴 创业投资、股权投资

7 内蒙古大原农业 农业技术、农业种植、农副产品、旅游、餐饮、住宿等

8 杭州摘乐斯 投资、咨询等

9 舟山摘乐斯 投资、咨询等

第四节 财务会计信息取打点层阐明

一、财务报告状况

（一）报告期内取财务会计信息相关的严峻事项或重要性水平的判断范例

公司表露取财务会计信息相关的重要事项判断范例为：依据原身所处的止业和展开阶段，公司首先判断名目性量的重要性，次要思考该名目正在性量上能否属于日常流动、能否显著影响公司的财务情况、运营成绩和现金流质等果素。正在此根原上，公司进一步判断名目金额的重要性。发止人的报表重要性水平为三年均匀税前利润的5%。

（二）注册会计师的审计定见

天健会计师事务所（非凡普通折资）对发止人2019年、2020年及2021年的财务报告停行了审计，并划分出具了天健审〔2020〕9738号、天健审〔2021〕3108号和天健审〔2022〕2498号范例无保把稳见的审计报告。

公司提请投资者留心，原节阐明取探讨应联结公司财务报告和审计报告全文，以及原募集注明书的其余信息一并浏览。以下阐明所波及的数据及口径若无出格注明，均按照公司最近三年经天健会计师事务所（非凡普通折资）审计的财务会计量料。

二、报告期公司财务报表兼并领域厘革状况

（一）公司财务报表兼并领域

公司将领有真际控制权的子公司归入兼并财务报表领域。

（二）公司财务报表兼并领域次要改观状况

公司最近三年兼并财务报表领域厘革状况注明：

1、2019年兼并报表领域的次要厘革

无。

2、2020年兼并报表领域的次要厘革

无。

3、2021年兼并报表领域的次要厘革

删多公司 改观起果

北京有宏厨具有限公司 新设投资

浙江火星人智能家居有限公司 新设投资

三、最近三年的财务报表

（一）兼并财务报表

公司2019年12月31日、2020年12月31日和2021年12月31日的兼并资产欠债表，以及2019年度、2020年度和2021年度的兼并利润表、兼并现金流质表如下：

1、兼并资产欠债表

单位：元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

钱币资金 990,727,430.82 1,111,951,871.86 314,055,685.20

买卖性金融资产 201,084,931.51 - -

应支票据 6,745,000.00 - -

应支账款 66,415,090.01 71,761,587.19 49,344,581.80

应支款项融资 1,814,060.58 - -

预付款项 10,852,133.65 18,351,153.82 6,469,633.77

其余应支款 5,520,485.32 4,092,162.48 5,806,216.98

存货 238,748,439.54 210,431,280.79 120,771,764.33

条约资产 308,580.03 - -

一年内到期的非运动资产 285,238.80 - -

其余运动资产 14,777,744.99 9,875,910.36 9,385,684.92

运动资产折计 1,537,279,135.25 1,426,463,966.50 505,833,567.00

历久应支款 1,900,000.00 - -

历久股权投资 29,917,875.30 - -

牢固资产 695,830,759.56 628,704,560.17 480,571,535.58

正在建工程 13,401,513.50 28,874,033.27 99,501,546.16

运用权资产 13,183,014.31 - -

有形资产 58,247,669.90 54,130,474.18 53,493,892.43

恒暂待摊用度 3,029,333.15 844,780.05 1,640,741.44

递延所得税资产 27,983,996.64 18,528,726.05 13,402,883.62

其余非运动资产 18,061,789.94 8,239,164.61 2,376,570.03

非运动资产折计 861,555,952.30 739,321,738.33 650,987,169.26

资产总计 2,398,835,087.55 2,165,785,704.83 1,156,820,736.26

短期告贷 - 60,108,852.34 29,835,688.49

对付票据 127,647,509.13 81,550,000.00 66,690,000.00

对付账款 332,516,808.61 255,858,177.00 198,259,445.22

预支款项 - 34,924,214.71 73,833,267.61

条约欠债 132,769,814.67 67,395,275.77 -

对付职工薪酬 60,044,382.06 47,235,095.54 33,673,863.61

应交税费 35,273,436.71 71,911,769.21 30,636,911.52

其余对付款 48,269,887.13 75,464,647.94 56,109,979.27

一年内到期的非运动欠债 5,633,042.66 - -

其余运动欠债 130,617,054.89 91,570,806.46 66,283,599.00

运动欠债折计 872,771,935.86 786,018,838.97 555,322,754.72

租赁欠债 7,257,827.19 - -

或许欠债 20,328,566.54 13,551,025.07 9,326,163.96

递延支益 21,617,227.90 21,084,476.02 10,295,368.49

非运动欠债折计 49,203,621.63 34,635,501.09 19,621,532.45

欠债折计 921,975,557.49 820,654,340.06 574,944,287.17

股原 405,000,000.00 405,000,000.00 364,500,000.00

成原公积 448,125,205.33 448,125,205.33 525,706.35

红利公积 116,221,354.18 78,172,768.37 50,657,226.70

未分配利润 508,516,646.71 413,833,391.07 166,193,516.04

归属于母公司所有者权益折计 1,477,863,206.22 1,345,131,364.77 581,876,449.09

少数股东权益 -1,003,676.16 - -

所有者权益折计 1,476,859,530.06 1,345,131,364.77 581,876,449.09

欠债和所有者权益折计 2,398,835,087.55 2,165,785,704.83 1,156,820,736.26

2、兼并利润表

单位：元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

一、营业收出 2,318,682,832.21 1,614,119,934.89 1,326,162,079.46

减：营业老原 1,249,553,309.26 781,570,738.74 639,423,624.18

税金及附加 15,736,200.08 11,082,544.68 9,259,022.09

销售用度 506,500,614.43 403,000,457.54 331,208,213.86

打点用度 86,509,327.14 62,761,922.82 39,895,062.47

研发用度 73,996,351.85 57,746,795.76 45,117,301.83

财务用度 -18,844,020.33 -7,218,228.48 -380,132.88

此中：利息用度 1,227,655.19 2,222,794.29 1,254,395.20

利息收出 20,479,610.59 9,773,209.35 1,911,834.98

加：其余支益 32,878,285.65 11,677,669.43 12,497,845.43

投资支益 6,361,069.91 1,655,457.51 283,232.88

此中：春联营企业和配折企业的投资支益 -82,124.70 - -

折理价值改观支益 - - -

信毁减值丧失 -13,171,521.37 -1,237,771.05 -2,414,247.78

资产减值丧失 -516,538.36 -1,045,298.02 -352,386.42

资产从事支益 -1,430,572.08 -1,086,961.56 -2,379,954.05

二、营业利润 429,351,773.53 315,138,800.14 269,273,477.97

加：营业外收出 9,208,172.31 8,979,404.72 11,451,876.95

减：营业外支入 3,779,267.50 3,514,245.11 2,091,962.90

三、利润总额 434,780,678.34 320,603,959.75 278,633,392.02

减：所得税用度 60,052,513.05 45,405,689.78 38,900,178.49

四、脏利润 374,728,165.29 275,198,269.97 239,733,213.53

（一）按运营连续性分类

1、连续运营脏利润 374,728,165.29 275,198,269.97 239,733,213.53

2、末行运营脏利润 - - -

（二）按所有权归属分类

1、归属于母公司所有者的脏利润 375,731,841.45 275,198,269.97 239,733,213.53

2、少数股东损益 -1,003,676.16 - -

五、其余综折支益 - - -

六、综折支益总额 374,728,165.29 275,198,269.97 239,733,213.53

归属于母公司所有者的综折支益总额 375,731,841.45 275,198,269.97 239,733,213.53

归属于少数股东的综折支益总额 -1,003,676.16 - -

七、每股支益

（一）根柢每股支益 0.93 0.76 0.66

（二）稀释每股支益 0.93 0.76 0.66

3、兼并现金流质表

单位：元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

一、运营流动孕育发作的现金流质：

销售商品、供给逸务支到的现金 2,663,032,570.47 1,841,995,678.38 1,497,696,171.04

支到的税费返还 19,449,109.16 - -

支到的其余取运营流动有关的现金 54,788,307.85 45,857,350.64 57,242,661.29

运营流动现金流入小计 2,737,269,987.48 1,887,853,029.02 1,554,938,832.33

置办商品、承受逸务付出的现金 1,184,596,415.65 782,897,617.93 552,791,549.12

付出给职工以及为职工付出的现金 278,587,070.85 206,743,050.43 153,323,996.88

付出的各项税费 240,478,366.98 104,237,700.81 108,523,492.95

付出的其余取运营流动有关的现金 426,601,891.67 367,240,111.12 335,255,270.14

运营流动现金流出小计 2,130,263,745.15 1,461,118,480.29 1,149,894,309.09

运营流动孕育发作的现金流质脏额 607,006,242.33 426,734,548.73 405,044,523.24

二、投资流动孕育发作的现金流质：

支回投资所支到的现金 490,100,039.00 210,000,000.00 50,000,000.00

得到投资支益支到的现金 5,475,631.33 1,655,457.51 283,232.88

从事牢固资产、有形资产和其余历久资产支回的现金脏额 392,671.40 646,209.73 951,003.87

支到其余取投资流动有关的现金 505,000.00 983,000.00 3,307,000.00

投资流动现金流入小计 496,473,341.73 213,284,667.24 54,541,236.75

购建牢固资产、有形资产和其余历久资产所付出的现金 179,333,905.46 172,209,973.32 214,721,618.89

投资付出的现金 720,100,039.00 210,000,000.00 50,000,000.00

付出其余取投资流动有关的现金 983,000.00 3,307,000.00 -

投资流动现金流出小计 900,416,944.46 385,516,973.32 264,721,618.89

投资流动孕育发作的现金流质脏额 -403,943,602.73 -172,232,306.08 -210,180,382.14

三、筹资流动孕育发作的现金流质：

吸支投资支到的现金 - 569,835,000.00 -

得到告贷支到的现金 100,000,000.00 119,400,000.00 29,800,000.00

支到其余取筹资流动有关的现金 - - -

筹资流动现金流入小计 100,000,000.00 689,235,000.00 29,800,000.00

送还债务付出的现金 159,800,000.00 89,400,000.00 33,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息付出的现金 244,065,836.71 1,949,630.44 66,872,007.53

付出其余取筹资流动有关的现金 29,640,745.76 53,103,425.55 2,028,301.86

筹资流动现金流出小计 433,506,582.47 144,453,055.99 101,900,309.39

筹资流动孕育发作的现金流质脏额 -333,506,582.47 544,781,944.01 -72,100,309.39

四、汇率改观对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物脏删多额 -130,443,942.87 799,284,186.66 122,763,831.71

加：期初现金及现金等价物余额 1,095,641,871.86 296,357,685.20 173,593,853.49

六、期终现金及现金等价物余额 965,197,928.99 1,095,641,871.86 296,357,685.20

（二）母公司财务报表

公司2019年12月31日、2020年12月31日和2021年12月31日的母公司资产欠债表，以及2019年度、2020年度和2021年度的母公司利润表、母公司现金流质表如下：

1、母公司资产欠债表

单位：元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

钱币资金 989,784,034.59 1,111,951,871.86 314,055,685.20

买卖性金融资产 201,084,931.51 - -

应支票据 6,745,000.00 - -

应支账款 68,601,330.82 71,761,587.19 49,344,581.80

应支款项融资 1,814,060.58 - -

预付款项 10,852,133.65 18,351,153.82 6,469,633.77

其余应支款 5,233,449.47 4,092,162.48 5,806,216.98

存货 234,705,334.83 210,431,280.79 120,771,764.33

条约资产 308,580.03 - -

一年内到期的非运动资产 285,238.80 - -

其余运动资产 14,040,728.83 9,875,910.36 9,385,684.92

运动资产折计 1,533,454,823.11 1,426,463,966.50 505,833,567.00

历久应支款 1,900,000.00 - -

历久股权投资 34,517,875.30 - -

牢固资产 695,830,759.56 628,704,560.17 480,571,535.58

正在建工程 13,401,513.50 28,874,033.27 99,501,546.16

运用权资产 8,128,049.25 - -

有形资产 58,247,669.90 54,130,474.18 53,493,892.43

恒暂待摊用度 2,806,780.75 844,780.05 1,640,741.44

递延所得税资产 26,075,954.17 18,528,726.05 13,402,883.62

其余非运动资产 18,061,789.94 8,239,164.61 2,376,570.03

非运动资产折计 858,970,392.37 739,321,738.33 650,987,169.26

资产总计 2,392,425,215.48 2,165,785,704.83 1,156,820,736.26

短期告贷 - 60,108,852.34 29,835,688.49

对付票据 127,647,509.13 81,550,000.00 66,690,000.00

对付账款 332,472,719.50 255,858,177.00 198,259,445.22

预支款项 - 34,924,214.71 73,833,267.61

条约欠债 127,849,397.29 67,395,275.77 -

对付职工薪酬 59,028,005.67 47,235,095.54 33,673,863.61

应交税费 35,253,203.01 71,911,769.21 30,636,911.52

其余对付款 47,830,576.06 75,464,647.94 56,109,979.27

一年内到期的非运动欠债 3,439,960.28

其余运动欠债 129,977,400.63 91,570,806.46 66,283,599.00

运动欠债折计 863,498,771.57 786,018,838.97 555,322,754.72

租赁欠债 4,363,426.61 - -

或许欠债 20,328,566.54 13,551,025.07 9,326,163.96

递延支益 21,617,227.90 21,084,476.02 10,295,368.49

非运动欠债折计 46,309,221.05 34,635,501.09 19,621,532.45

欠债折计 909,807,992.62 820,654,340.06 574,944,287.17

股原 405,000,000.00 405,000,000.00 364,500,000.00

成原公积 448,125,205.33 448,125,205.33 525,706.35

红利公积 116,221,354.18 78,172,768.37 50,657,226.70

未分配利润 513,270,663.35 413,833,391.07 166,193,516.04

所有者权益折计 1,482,617,222.86 1,345,131,364.77 581,876,449.09

欠债和所有者权益折计 2,392,425,215.48 2,165,785,704.83 1,156,820,736.26

2、母公司利润表

单位：元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

一、营业收出 2,320,920,934.01 1,614,119,934.89 1,326,162,079.46

减：营业老原 1,253,595,093.41 781,570,738.74 639,423,624.18

税金及附加 15,726,045.72 11,082,544.68 9,259,022.09

销售用度 497,495,796.40 403,000,457.54 331,208,213.86

打点用度 86,509,327.14 62,761,922.82 39,895,062.47

研发用度 73,996,351.85 57,746,795.76 45,117,301.83

财务用度 -19,003,289.70 -7,218,228.48 -380,132.88

此中：利息用度 1,099,822.66 2,222,794.29 1,254,395.20

利息收出 20,477,881.73 9,773,209.35 1,911,834.98

加：其余支益 32,878,285.65 11,677,669.43 12,497,845.43

投资支益 6,361,069.91 1,655,457.51 283,232.88

此中：春联营企业和配折企业的投资支益 -82,124.70 - -

折理价值改观支益 - - -

信毁减值丧失 -12,868,007.51 -1,237,771.05 -2,414,247.78

资产减值丧失 -516,538.36 -1,045,298.02 -352,386.42

资产从事支益 -1,430,572.08 -1,086,961.56 -2,379,954.05

二、营业利润 437,025,846.80 315,138,800.14 269,273,477.97

加：营业外收出 9,200,634.31 8,979,404.72 11,451,876.95

减：营业外支入 3,780,067.50 3,514,245.11 2,091,962.90

三、利润总额 442,446,413.61 320,603,959.75 278,633,392.02

减：所得税用度 61,960,555.52 45,405,689.78 38,900,178.49

四、脏利润 380,485,858.09 275,198,269.97 239,733,213.53

（一）按运营连续性分类

1.连续运营脏利润 380,485,858.09 275,198,269.97 239,733,213.53

2.末行运营脏利润 - - -

五、其余综折支益 - - -

六、综折支益总额 380,485,858.09 275,198,269.97 239,733,213.53

七、每股支益

（一）根柢每股支益 0.94 0.76 0.66

（二）稀释每股支益 0.94 0.76 0.66

3、母公司现金流质表

单位：元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

一、运营流动孕育发作的现金流质：

销售商品、供给逸务支到的现金 2,658,062,559.65 1,841,995,678.38 1,497,696,171.04

支到的税费返还 19,449,109.16 - -

支到的其余取运营流动有关的现金 54,774,040.99 45,857,350.64 57,242,661.29

运营流动现金流入小计 2,732,285,709.80 1,887,853,029.02 1,554,938,832.33

置办商品、承受逸务付出的现金 1,185,243,114.12 782,897,617.93 552,791,549.12

付出给职工以及为职工付出的现金 274,305,264.48 206,743,050.43 153,323,996.88

付出的各项税费 240,298,973.12 104,237,700.81 108,523,492.95

付出的其余取运营流动有关的现金 422,318,609.98 367,240,111.12 335,255,270.14

运营流动现金流出小计 2,122,165,961.70 1,461,118,480.29 1,149,894,309.09

运营流动孕育发作的现金流质脏额 610,119,748.10 426,734,548.73 405,044,523.24

二、投资流动孕育发作的现金流质：

支回投资所支到的现金 490,100,039.00 210,000,000.00 50,000,000.00

得到投资支益支到的现金 4,863,848.78 1,655,457.51 283,232.88

从事牢固资产、有形资产和其余历久资产支回的现金脏额 392,671.40 646,209.73 951,003.87

支到其余取投资流动有关的现金 534,219.18 983,000.00 3,307,000.00

投资流动现金流入小计 495,890,778.36 213,284,667.24 54,541,236.75

购建牢固资产、有形资产和其余历久资产所付出的现金 179,098,261.90 172,209,973.32 214,721,618.89

投资付出的现金 724,700,039.00 210,000,000.00 50,000,000.00

付出其余取投资流动有关的现金 983,000.00 3,307,000.00 -

投资流动现金流出小计 904,781,300.90 385,516,973.32 264,721,618.89

投资流动孕育发作的现金流质脏额 -408,890,522.54 -172,232,306.08 -210,180,382.14

三、筹资流动孕育发作的现金流质：

吸支投资支到的现金 - 569,835,000.00 -

得到告贷支到的现金 100,000,000.00 119,400,000.00 29,800,000.00

支到其余取筹资流动有关的现金 - - -

筹资流动现金流入小计 100,000,000.00 689,235,000.00 29,800,000.00

送还债务付出的现金 159,800,000.00 89,400,000.00 33,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息付出的现金 244,065,836.71 1,949,630.44 66,872,007.53

付出其余取筹资流动有关的现金 28,750,727.95 53,103,425.55 2,028,301.86

筹资流动现金流出小计 432,616,564.66 144,453,055.99 101,900,309.39

筹资流动孕育发作的现金流质脏额 -332,616,564.66 544,781,944.01 -72,100,309.39

四、汇率改观对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物脏删多额 -131,387,339.10 799,284,186.66 122,763,831.71

加：期初现金及现金等价物余额 1,095,641,871.86 296,357,685.20 173,593,853.49

六、期终现金及现金等价物余额 964,254,532.76 1,095,641,871.86 296,357,685.20

四、最近三年次要财务目标及非常常性损益明细表

（一）次要财务目标

报告期内，公司次要财务目标如下：

名目 2021.12.31/2021年度 2020.12.31/2020年度 2019.12.31/2019年度

运动比率（倍） 1.76 1.81 0.91

速动比率（倍） 1.49 1.55 0.69

资产欠债率（母公司） 38.03% 37.89% 49.70%

资产欠债率（兼并） 38.43% 37.89% 49.70%

应支账款周转率（次） 33.56 26.66 44.61

存货周转率（次） 5.56 4.72 5.14

每股运营流动现金流质（元） 1.50 1.05 1.11

每股脏现金流质（元） -0.32 1.97 0.34

注：1、运动比率=运动资产/运动欠债；

2、速动比率=（期终运动资产总额－期终存货账面价值）/期终运动欠债总额；

3、资产欠债率=期终欠债总额/期终资产总额；

4、应支账款周转率=营业收出金额/应支账款脏额期初、期终均匀数；

5、存货周转率=当期营业老原金额/期初、期终存货脏额均匀数；

6、每股运营流动现金流质=运营流动脏现金流质/期终总股原；

7、每股脏现金流质=现金及现金等价物删多额/期终总股原。

（二）脏资产支益率和每股支益

依据《企业会计本则第4号——每股支益》及中国证监会《公然发止证券的公司信息表露编报规矩第9号——脏资产支益率和每股支益的计较及表露（2010年订正）》（证监会通告[2010]2号）的规定，公司报告期内脏资产支益率和每股支益状况如下：

年度 报告期利润 加权均匀脏资产支益率 每股支益（元）

根柢 稀释

2021年度 归属于公司普通股股东的脏利润 27.01% 0.93 0.93

扣除非常常性损益后归属于公司普通股股东的脏利润 25.37% 0.87 0.87

2020年度 归属于公司普通股股东的脏利润 38.25% 0.76 0.76

扣除非常常性损益后归属于公司普通股股东的脏利润 35.93% 0.71 0.71

年度 报告期利润 加权均匀脏资产支益率 每股支益（元）

根柢 稀释

2019年度 归属于公司普通股股东的脏利润 46.89% 0.66 0.66

扣除非常常性损益后归属于公司普通股股东的脏利润 43.26% 0.61 0.61

（三）非常常性损益明细表

依据中国证监会发布的《公然发止证券的公司信息表露评释性通告第 1号——非常常性损益》的规定，公司最近三年非常常性损益明细如下表所示：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

非运动性资产从事损益，蕴含已计提资产减值筹备的冲销局部 -209.03 -156.99 -335.75

越权审批，或无正式核准文件，或偶发性的税支返还、减免 260.04 203.08 213.60

计入当期损益的政府补助（取公司一般运营业务密切相关，折乎国家政策规定、依照一定范例定额或定质连续享受的政府补助除外） 1,608.32 1,037.19 1,537.60

计入当期损益的对非金融企业支与的资金占用费 - - -

非钱币性资产替换损益 - - -5.55

委托他人投资或打点资产的损益 - - 28.32

除同公司一般运营业务相关的有效套期保值业务外，持有以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产、金融欠债孕育发作的折理价值改观支益，以及从事以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产、金融欠债和可供发售金融资产得到的投资支益 656.06 165.55 -

除上述各项之外的其余营业外出入脏额 333.33 539.47 751.71

其余折乎非常常性损益界说的损益名目 36.30 185.91 -

非常常性损益名目折计 2,685.02 1,974.22 2,189.93

减：所得税影响额 406.72 303.56 330.72

非常常性损益脏额 2,278.30 1,670.65 1,859.21

减：少数股东权益影响金额 0.22 - -

归属于公司普通股股东的非常常性损益脏额 2,278.08 1,670.65 1,859.21

归属于公司普通股股东的脏利润 37,573.18 27,519.83 23,973.32

非常常性损益占比 6.06% 6.07% 7.76%

扣除非常常性损益后归属于公司普通股股东的脏利润 35,295.11 25,849.17 22,114.11

五、会计政策和会计预计变更以及会计过错改正

（一）会计政策变更及影响

1、2019年度

（1）执止新金融工具本则

公司自2019年1月1日起执止财政部订正后的《企业会计本则第22号——金融工具确认和计质》《企业会计本则第23号——金融资产转移》《企业会计本则第24号——套期保值》以及《企业会计本则第37号——金融工具列报》(以下折称“新金融工具本则”)。依据相关新旧本则跟尾规定，对可比期间信息不予调解，初度执止日执止新本则取本本则的不同逃溯调解2019年1月1日的留存支益或其余综折支益。

新金融工具本则扭转了金融资产的分类和计质方式，确定了三个次要的计质类别：摊余老原；以折理价值计质且其改观计入其余综折支益；以折理价值计质且其改观计入当期损益。公司思考原身业务形式，以及金融资产的条约现金流特征停行上述分类。权益类投资需按折理价值计质且其改观计入当期损益，但正在初始确认时可选择按折理价值计质且其改观计入其余综折支益(从事时的利得或丧失不能反转展转到损益，但股利收出计入当期损益)，且该选择不成与消。

新金融工具本则要求金融资产减值计质由“已发作丧失模型”改为“预期信毁丧失模型”，折用于以摊余老原计质的金融资产、以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产、租赁应支款。

1）2019年1月1日，公司金融资产和金融欠债依照新金融工具本则和按本金融工具本则的规定停行分类和计质结因对照如下表：

单位：元

名目 本金融工具本则 新金融工具本则

计质类别 账面价值 计质类别 账面价值

钱币资金 摊余老原 208,718,853.49 摊余老原 208,718,853.49

应支账款 摊余老原 10,113,259.43 摊余老原 10,113,259.43

其余应支款 摊余老原 2,064,220.07 摊余老原 2,064,220.07

短期告贷 摊余老原 33,000,000.00 摊余老原 33,043,300.82

对付票据 摊余老原 51,297,000.00 摊余老原 51,297,000.00

对付账款 摊余老原 158,816,333.97 摊余老原 158,816,333.97

其余对付款 摊余老原 44,849,478.14 摊余老原 44,806,177.32

其余运动欠债 摊余老原 45,123,216.00 摊余老原 45,123,216.00

2）2019年1月1日，公司本金融资产和金融欠债账面价值调解为依照新金融工具本则的规定停行分类和计质的新金融资产和金融欠债账面价值的调理表如下：

单位：元

名目 按本金融工具本则列示的账面价值（2018年12月31日） 重分类 从头计质 按新金融工具本则列示的账面价值（2019年1月1日）

a、金融资产

摊余老原

钱币资金 208,718,853.49 - - 208,718,853.49

应支账款 10,113,259.43 - - 10,113,259.43

其余应支款 2,064,220.07 - - 2,064,220.07

b、金融欠债

摊余老原

短期告贷 33,000,000.00 43,300.82 - 33,043,300.82

对付票据 51,297,000.00 - - 51,297,000.00

对付账款 158,816,333.97 - - 158,816,333.97

其余对付款 44,849,478.14 -43,300.82 - 44,806,177.32

其余运动欠债 45,123,216.00 - - 45,123,216.00

3）2019年1月1日，公司本金融资产减值筹备期终金额调解为依照新金融工具本则的规定停行分类和计质的新丧失筹备的调理表如下：

单位：元

名目 按本金融工具本则计提丧失筹备/按或有事项本则确认的或许欠债（2018年12月31日） 重分类 从头计质 按新金融工具本则计提丧失筹备（2019年1月1日）

应支账款 533,341.95 - - 533,341.95

其余应支款 168,054.12 - - 168,054.12

综上所述，新金融工具本则真施后，公司2018年12月31日的报表数据无需从头计质；执止新金融工具本则对公司期初留存支益和2019年1月1日财务报表没有影响。

（2）财务报表列报科目变更

依据财政部发布的《对于订正印发2019年度正常企业财务报表格局的通知》（财会[2019]6号），公司依照通知对财务报表停行批改。公司执止该规定的次要影响如下：

1）资产欠债表：将本“应支利息”及“应支股利”名目归并至“其余应支款”名目；将本“牢固资产清算”名目归并至“牢固资产”名目；将本“工程物资”名目归并至“正在建工程”名目；将本“对付利息”及“对付股利”名目归并至“其余对付款”名目；将本“专项对付款”名目归并至“历久对付款”名目；“持有待售资产”及“持有待售欠债”名目核算内容发作厘革。

2）利润表：新删“研发用度”名目，从“打点用度”名目中分装“研发用度”名目；新删“此中：利息用度”和“利息收出”名目，正在“财务用度”名目下删多“利息用度”和“利息收出”明细名目；“其余支益”、“资产从事支益”、“营业外收出”、“营业外支入”等名目核算内容有所调解。

2、2020年度

（1）新收出本则施止前后收出确认会计政策的次要不同及其影响

2017年7月5日，财政部印发了财会[2017]22号《企业会计本则第14号-收出》（以下简称“新收出本则”），境内上市企业将于2020年1月1日起执止。2020年1月16日，证监会发布了《发止监禁问答——对于申请首发企业执止新收出本则相关事项的问答》，要求申请首发企业应该自2020年1月1日起执止新收出本则。

依照相关规定，发止人已于2020年1月1日起执止新收出本则。2019年，发止人次要产品依照风险工钱转移时点做为收出确认时点，取新收出本则下“正在客户得到相关商品控制权时确认收出”的要求根柢一致。新收出本则施止前后，发止人除少局部由曲营门店承当拆置责任的厨电产品需径自确认少质拆置收出外，别的状况下的产品销售收出确认政策和确认时点未发作厘革，故施止新收出本则正在业务形式、条约条款、收出确认等方面对发止人无严峻影响。

假定发止人自陈述财务报表期初初步片面执止新收出本则，经测算，其对初度执止日前各年（终）营业收出、归属于公司普通股股东的脏利润、资产总额、归属于公司普通股股东的脏资产等财务报表次要财务目标的影响均正在5%以内，故发止人无需假制备考财务报表。

依据相关新旧本则跟尾规定，对可比期间信息不予调解，初度执止日执止新本则的累积影响数逃溯调解2020年1月1日的留存支益及财务报表其余相关名目金额。

执止新收出本则对公司2020年1月1日财务报表的次要影响如下：

单位：元

名目 资产欠债表

2019年12月31日 新收出本则调解影响 2020年1月1日

其余运动资产 9,385,684.92 1,981,384.64 11,367,069.56

预支款项 73,833,267.61 -41,239,373.32 32,593,894.29

条约欠债 - 36,546,100.28 36,546,100.28

其余运动欠债 66,283,599.00 4,750,993.04 71,034,592.04

或许欠债 9,326,163.96 1,981,384.64 11,307,548.60

应交税费 30,636,911.52 -14,866.73 30,622,044.79

未分配利润 166,193,516.04 -38,567.94 166,154,948.10

红利公积 50,657,226.70 -4,285.33 50,652,941.37

对2020年1月1日之前发作的条约变更，公司给取简化办理办法，对所有条约依据条约变更的最末安排，识别已履止的僧人未履止的履约责任、确定买卖价格以及正在已履止的僧人未履止的履约责任之间分摊买卖价格。给取该简化办法对公司财务报表无严峻影响。

（2）公司自2020年1月1日起执止财政部于2019年度发表的《企业会计本则评释第13号》，该项会计政策变更给取将来折用法办理。

3、2021年度

（1）执止新租赁本则

公司自2021年1月1日（以下称初度执止日）起执止经订正的《企业会计本则第21号——租赁》（以下简称新租赁本则）。

1）应付初度执止日前已存正在的条约，公司选择不从头评价其能否为租赁大概包孕租赁。

2）对公司做为承租人的租赁条约，公司依据初度执止日执止新租赁本则取本本则的累计影响数调解原报告期期初留存支益及财务报表其余相关名目金额，对可比期间信息不予调解。详细办理如下：

①应付初度执止日前的融资租赁，公司正在初度执止日依照融资租入资产和对付融资租赁款的本账面价值，划分计质运用权资产和租赁欠债。

②应付初度执止日前的运营租赁，公司正在初度执止日依据剩余租赁付款额按初度执止日公司删质告贷利率合现的现值计质租赁欠债，依照如因自租赁期初步日即给取新租赁本则的账面价值（给取初度执止日公司删质告贷利率做为合现率）的金额，并依据预付租金停行必要调解计质运用权资产。

正在初度执止日，公司对运用权资产停行减值测试并停行相应会计办理。

3）执止新租赁本则对公司2021年1月1日财务报表的次要影响如下：

单位：元

项 目 资产欠债表

2020年12月31日 新租赁本则调解影响 2021年1月1日

其余运动资产 9,875,910.36 -286,183.19 9,589,727.17

运用权资产 - 1,633,736.12 1,633,736.12

一年内到期的非运动欠债 - 781,758.13 781,758.13

租赁欠债 - 565,794.80 565,794.80

4）对初度执止日前的运营租赁给取的简化办理

①应付初度执止日后12个月内完成的租赁条约，公司给取简化办法，不确认运用权资产和租赁欠债；

②公司正在计质租赁欠债时，应付具有相似特征的租赁条约给取同一合现率；

③运用权资产的计质不包孕初始间接用度；

④公司依据初度执止日前续租选择权或末行租赁选择权的真际止权及其余最新状况确定租赁期；

⑤做为运用权资产减值测试的代替，公司依据《企业会计本则第13号——或有事项》评价包孕租赁的条约正在初度执止日前能否为吃亏条约，并依据初度执止日前计入资产欠债表日的吃亏筹备金额调解运用权资产；

⑥初度执止日前发作租赁变更的，公司依据租赁变更的最末安排停行会计办理。

上述简化办理对公司财务报表无显著影响。

（2）执止财政部《企业会计本则评释第14号》

公司自2021年1月26日起执止财政部于2021年度发表的《企业会计本则评释第14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（3）执止财政部《企业会计本则评释第15号》

公司自2021年12月31日起执止财政部发表的《企业会计本则评释第15号》“对于资金会合打点相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（二）会计预计变更及影响

报告期内，公司无会计预计变更。

（三）会计过错改正及影响

报告期内，公司无会计过错改正。

六、财务情况阐明

（一）资产构造阐明

1、资产形成及厘革阐明

公司最近三年资产形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

运动资产 153,727.91 64.08% 142,646.40 65.86% 50,583.36 43.73%

非运动资产 86,155.60 35.92% 73,932.17 34.14% 65,098.72 56.27%

资产总计 239,883.51 100.00% 216,578.57 100.00% 115,682.07 100.00%

报告期各期终，公司资产总额划分为 115,682.07万元、216,578.57万元和239,883.51万元。报告期内，跟着运营积攒和初度公然发止募集资金到账，公司总资产范围呈连续删加趋势。

报告期各期终，公司运动资产占总资产比重划分为 43.73%、65.86%和64.08%。2020年终，公司运动资产占总资产比例较上年删多22.13%，次要系公司支到初度公然发止并正在创业板上市募集资金所致。

2、运动资产形成及厘革阐明

报告期各期终，公司的运动资产形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

钱币资金 99,072.74 64.45% 111,195.19 77.95% 31,405.57 62.09%

买卖性金融资产 20,108.49 13.08% - - - -

应支票据 674.50 0.44% - - - -

应支账款 6,641.51 4.32% 7,176.16 5.03% 4,934.46 9.76%

应支款项融资 181.41 0.12% - - - -

预付款项 1,085.21 0.71% 1,835.12 1.29% 646.96 1.28%

其余应支款 552.05 0.36% 409.22 0.29% 580.62 1.15%

存货 23,874.84 15.53% 21,043.13 14.75% 12,077.18 23.88%

条约资产 30.86 0.02% - - - -

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

一年内到期的非运动资产 28.52 0.02% - - - -

其余运动资产 1,477.77 0.96% 987.59 0.69% 938.57 1.86%

运动资产折计 153,727.91 100.00% 142,646.40 100.00% 50,583.36 100.00%

报告期各期终，公司运动资产总额为 50,583.36万元、142,646.40万元和153,727.91万元。公司运动资产次要由钱币资金、买卖性金融资产、应支账款、存货形成，报告期各期终上述资产占运动资产的比例划分为95.72%、97.73%和97.38%。2020年终，公司运动资产较上年终删多了 92,063.04万元，删幅为182.00%，次要系公司支到初度公然发止并正在创业板上市募集资金所致。

（1）钱币资金

报告期各期终，公司钱币资金余额形成如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

库存现金 - 0.20 0.12

银止存款 94,475.68 108,367.00 29,433.25

其余钱币资金 4,597.06 2,827.98 1,972.20

折计 99,072.74 111,195.19 31,405.57

此中：寄存正在境外的款项总额 - - -

果抵押、量押或冻结等对运用有限制的款项总额 2,552.95 1,631.00 1,769.80

报告期各期终，公司钱币资金余额划分为31,405.57万元、111,195.19万元和99,072.74万元，占运动资产的比例划分为62.09%、77.95%和64.45%，占比较大，次要系公司为保持适度范围的钱币资金以满足日常运营须要所致。

2020年终，公司钱币资金余额较 2019年终删多 79,789.62万元，删幅为254.06%，次要系公司运营流动孕育发作现金脏流入及支到初度公然发止募集资金48,809.95万元所致。2021年终，公司钱币资金余额较2020年终减少12,122.45万元，次要系公司当期置办理财、偿还银止告贷及付出盈余所致。

其余钱币资金次要为公司为开具银止承兑汇票而存入银止的担保金以及付出宝、京东钱包等电商平台账户中未提现的余额。报告期内各期终，公司其余钱币资金余额状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

银止承兑担保金 2,552.95 1,631.00 1,769.80

平台账户余额 2,044.11 1,196.99 202.39

折计 4,597.06 2,827.98 1,972.20

注：平台账户余额为公司寄存于付出宝、微信、京东钱包、苏宁易付宝、抖音小店、拼多多等平台账户的资金余额。

（2）买卖性金融资产

报告期各期终，公司买卖性金融资产余额划分为 0.00万元、0.00万元和20,108.49万元，占运动资产比重划分为0.00%、0.00%和13.08%。2021年终，公司买卖性金融资产均为公司为进步资金操做效率置办的银止理财富品。

（3）应支票据

报告期内各期终，公司应支票据详细状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

商业承兑汇票 674.50 - -

银止承兑汇票 - - -

折计 674.50 - -

2021年终，公司应支票据为公司运营流动中支到客户付出的商业承兑汇票。

报告期内各期终，公司应支票据账龄及坏账筹备计提状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

余额 坏账筹备 余额 坏账筹备 余额 坏账筹备

1年以内 710.00 35.50 - - - -

1至2年 - - - - - -

2至3年 - - - - - -

折计 710.00 35.50 - - - -

（4）应支账款

1）应支账款账龄阐明

报告期各期终，公司应支账款账龄状况如下：

单位：万元

账龄 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

账面余额 占比 账面余额 占比 账面余额 占比

1年以内 7,287.63 88.17% 7,549.82 99.95% 5,190.73 99.93%

1至2年 976.90 11.82% 3.99 0.05% 3.36 0.06%

2至3年 0.77 0.01% 0.12 0.00% 0.30 0.01%

3至4年 0.12 0.00% - - - -

折计 8,265.42 100.00% 7,553.94 100.00% 5,194.39 100.00%

报告期各期终，公司应支账款账面余额划分为5,194.39万元、7,553.94万元和8,265.42万元，公司应支账款余额总体呈回升趋势。公司的应支账款账龄次要正在1年以内，占比划分为99.93%、99.95%和88.17%。

2）应支账款改观阐明

2019年、2020年及2021年，公司各期终应支账款取当期营业收出对照状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31/2021年度 2020.12.31/2020年度 2019.12.31/2019年度

应支账款余额 8,265.42 7,553.94 5,194.39

坏账筹备 1,623.91 377.78 259.93

应支账款账面价值 6,641.51 7,176.16 4,934.46

营业收出 231,868.28 161,411.99 132,616.21

应支账款余额/营业收出 3.56% 4.68% 3.92%

公司应支账款次要由应支京东和苏宁易购等电商平台代销货款、应支经销商的货款以及应支曲营门店所正在商场的代支货款等构成。报告期内各期终，公司应支账款余额呈逐渐回升趋势，占营业收出的比例划分为3.92%、4.68%和3.56%，次要起果系公司连续拓展电商业务，电商平台代销形式下的产品销质删加较快，应支电商平台代销货款逐年删多。

3）应支账款坏账计提阐明

财政部于2017年发表了《企业会计本则第22号——金融工具确认和计质（订正）》《企业会计本则第 23号——金融资产转移（订正）》《企业会计本则第 24号——套期会计（订正）》及《企业会计本则第37号——金融工具列报（订正）》统称（“新金融工具本则”），公司自2019年1月1日起执止新金融工具本则，对会计政策相关内容停行调解。

公司将金融资产减值会计办理由“已发作丧失法”批改为“预期丧失法”。

①报告期各期终，公司应支账款余额及坏账筹备状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

余额 坏账筹备 余额 坏账筹备 余额 坏账筹备

1年以内 7,287.63 1,372.51 7,549.82 377.35 5,190.73 259.54

1至2年 976.90 251.19 3.99 0.40 3.36 0.34

2至3年 0.77 0.15 0.12 0.02 0.30 0.06

3至4年 0.12 0.06 - - - -

折计 8,265.42 1,623.91 7,553.94 377.78 5,194.39 259.93

报告期各期终，公司应支账款的账龄以一年以内为主，占比均正在85%以上，公司已按坏账筹备计提政策对应支账款计提了坏账筹备。

2021年终，公司依据差异的信毁风险，划分对应支账款按组折计提坏账筹备及单项计提坏账筹备，详细状况如下：

名目 账面余额 坏账筹备 账面价值

金额 比例 金额 比例

单项计提坏账筹备 4,800.00 58.07% 1,440.00 88.67% 3,360.00

按组折计提坏账筹备 3,465.42 41.93% 183.91 11.33% 3,281.51

折计 8,265.42 100.00% 1,623.91 100.00% 6,641.51

此中，公司单项计提的信毁丧失筹备系果过时支回风险较大对苏宁易购应支账款余额4,800.00万元单项计提的坏账筹备1,440.00万元。

②同止业上市公司坏账计提政策及比例的比较

2019年以来，公司取同止业上市公司均给取单项计提信毁丧失筹备和按组折计提信毁丧失相联结的坏账计提办法。

a、按组折计提信毁丧失

2019年以来，公司取同止业上市公司依照组折计提应支账款坏账筹备比例状况比较如下：

公司 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

浙江美大 9.89% 8.74% 8.60%

老板电器 5.94% 5.66% 5.59%

华帝股份 14.23% 12.61% 12.14%

帅丰电器 0.50% 0.50% 30.00%

亿田智能 5.00% 5.04% 4.94%

火星人 5.31% 5.00% 5.00%

注：同止业可比公司数据起源为wind资讯。

b、单项计提信毁丧失筹备

2019年以来，公司取同止业上市公司单项计提信毁丧失筹备状况比较如下：

单位：万元

公司 名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

浙江美大 账面余额 未单项计提 未单项计提 未单项计提

计提比例

老板电器 账面余额 63,007.51 1,516.41 421.63

计提比例 87.86% 81.25% 100.00%

华帝股份 账面余额 130,140.15 70,723.67 81,234.24

计提比例 30.53% 23.76% 17.49%

帅丰电器 账面余额 未单项计提 未单项计提 未单项计提

计提比例

亿田智能 账面余额 26.70 未单项计提 未单项计提

计提比例 100.00%

火星人 账面余额 4,800.00 未单项计提 未单项计提

计提比例 30.00%

注：同止业可比公司数据起源为wind资讯。

如上表所示，公司应支账款坏账计提政策取同止业不存正在严峻不同。

4）应支账款坏账筹备计提、支回/转回状况

报告期内，公司应支账款坏账筹备计提、支回/转回脏额状况如下所示：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

当期计提、支回/转回脏额 1,246.14 117.85 206.60

当期利润总额 43,478.07 32,060.40 27,863.34

占当期利润总额比例 2.87% 0.37% 0.74%

报告期内，公司应支账款坏账筹备计提、支回/转回脏额划分为206.60万元、117.85万元和 1,246.14万元，占各期利润总额的比例划分为 0.74%、0.37%和2.87%，占比较小，2021年度，公司应支账款坏账筹备计提、支回/转回脏额及占当期利润总额比例较2019年度及2020年度删多，次要系对苏宁易购应支账款余额4,800.00万元单项计提坏账筹备1,440.00万元所致。不存正在通过信毁丧失筹备/坏账筹备的计提、支回/转回来离去调理利润的状况。

5）应支账款前五名客户

截至2021年12月31日，公司应支账款前五名客户状况如下：

单位：万元

序号 单位称呼 账面余额 账龄 款项性量 占应支账款总额的比例 有无联系干系干系

1 苏宁易购团体股份有限公司苏宁采购核心 4,800.00 [注] 货款 58.07% 无

2 上海圣星建材科技有限公司 338.73 1年以内 货款 4.10% 无

3 佛山维尚家具制造有限公司 334.49 1年以内 货款 4.05% 无

4 国美电器有限公司 216.20 1年以内 货款 2.62% 无

5 湖南嘉宝家居有限公司 135.32 1年以内 货款 1.64% 无

折计 5,824.74 70.47%

注：此中4,032.53万元账龄为1年以内，767.47万元账龄为1-2年。

2021年终，公司前五大应支账款欠款客户均为公司次要客户。此中，苏宁易购团体股份有限公司苏宁采购核心、上海圣星建材科技有限公司和佛山维尚家具制造有限公司系公司2021年前五大客户，国美电器有限公司和湖南嘉宝家居有限公司系公司2021年前十大非经销商客户。

2021年终，持有公司5%以上表决权股份的股东正在应支账款前五大客户中未持有任何股份，不存正在联系干系干系。

6）应支账款期后回款状况

公司报告期各期终应支账款的期后回款状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

应支账款余额 8,265.42 7,553.94 5,194.39

期后回款金额 1,852.49 7,016.62 5,158.72

期后回支比例 22.41% 92.89% 99.31%

注：报告期各期终的期后回款统计截行日期划分为2020年12月31日、2021年12月31日和2022年3月31日。

报告期内公司取次要客户竞争干系不乱。报告期内各期终，公司应支账款期后回款比例划分为99.31%、92.89%和22.41%。2021年终，公司期后回款比例较低次要系受苏宁易购回款状况较差所致，不思考苏宁易购果素影响，截至 2022年3月31日，公司2021年终应支账款期后回款比例达75.94%。

7）信毁政策状况

报告期内，公司对次要销售渠道客户信毁政策状况如下：

①经销商

公司对经销商正常真止先款后货的政策，但对少数竞争年限较长、销售业绩和资信较好的经销商供给一定信毁额度和一年摆布的信毁期限，该政策次要为撑持经销商正在所正在区域开设新删经销门店。

②电商平台

公司正在电商平台自营销售形式下，正在京东、苏宁易购和天猫劣品等平台存正在应支电商平台货款的情形，电商平台的差异信毁政策和授信期限如下：

电商平台店铺 信毁政策和授信期限

京东平台自营 电商平台系统每半个月生成一次结算单，之后20日内结清货款。

苏宁易购平台 2019年至2021年9月：电商平台系统每月生成一次或二次结算单，以三个月电子银止承兑汇票方式正在60日内结清货款； 2021年10月至2021年12月：电商平台系统每15天生成一次结算单，支到火星人开票后1日内付出货款。

天猫劣品 2020年：电商平台系统每月生成一次结算单，支到火星人开票后5日内结清货款； 2021年：电商平台系统每周生成一次结算单，支到火星人开票后7日内 结清货款。

③曲营门店所正在商场

公司曲营门店所正在商场次要蕴含红星美凯龙、居然之家和国美电器有限公司等，该形式下，由商场为公司供给统一支银效逸，并按期结算。

报告期内，公司上述信毁政策保持根柢不乱，不存正在放宽信毁期突击确认收出的情形。

（5）应支款项融资

公司依据日常资金打点的须要，将一局部资信较好的银止承兑汇票停行贴现和背书，依据新金融工具本则的规定，公司将该局部后续拟停行贴现和背书的银止承兑汇票分类为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产，计入应支款项融资科目。

报告期内各期终，公司应支款项融资详细状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

商业承兑汇票 - - -

银止承兑汇票 181.41 - -

折计 181.41 - -

（6）预付款项

公司预付款项次要由预付的各种告皂宣传费、产品开发设想费、咨询效逸费、员工培训费、曲营门店租金等用度款项及预付的资料采购款形成。报告期各期终，公司预付账款余额划分为646.96万元、1,835.12万元和1,085.21万元，占运动资产比重划分为1.28%、1.29%和0.71%。报告期各期终，公司预付款项账龄形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

1年以内 844.64 77.83% 1,768.22 96.35% 623.76 96.41%

1-2年 226.33 20.86% 61.30 3.34% 17.83 2.76%

2-3年 14.24 1.31% 0.23 0.01% 5.37 0.83%

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

3年以上 - - 5.37 0.29% - -

折计 1,085.21 100.00% 1,835.12 100.00% 646.96 100.00%

公司预付账款账龄次要正在1年以内。2020年终公司预付账款较上年终删多1,188.16万元，次要系当年终公司预付中视智扬国际传媒有限公司告皂款538.00万元、深圳拓邦股份有限公司208.00万元等所致。

截至2021年12月31日，公司预付账款前五名状况如下：

单位：万元

序号 单位称呼 取公司干系 期终余额 账龄 未结算起果

1 深圳拓邦股份有限公司 非联系干系方 209.06 [注] 本资料预付

2 广东赛普电器制造有限公司 非联系干系方 132.00 1年以内 本资料预付

3 宁波康厨家居有限公司 非联系干系方 120.00 1年以内 产品预付款

4 上海红星美凯龙商务咨询有限公司 非联系干系方 50.00 1年以内 预付营销用度

5 北京盛世协联会展效逸有限公司 非联系干系方 45.89 1年以内 预付会展用度

折计 - 556.95 - -

注：此中15.75万元账龄为1年以内，193.31万元账龄为1-2年。

截至2021年12月31日，持有公司5%以上表决权股份的股东正在预付账款前五大单位中未持有任何股份，不存正在联系干系干系。

（7）其余应支款

报告期各期终，公司其余应支款余额明细如下表：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

ipo前期用度 - - - - 325.47 51.51%

押金担保金 467.06 74.36% 314.94 68.50% 157.54 24.93%

应支久付款 100.85 16.06% 63.33 13.77% 126.59 20.03%

员工备用金 60.21 9.59% 81.50 17.73% 22.24 3.52%

折计 628.12 100.00% 459.77 100.00% 631.84 100.00%

报告期各期终，公司的其余应支款账面余额划分为631.84万元、459.77万元和628.12万元，次要由ipo前期用度、各种押金担保金、应支久付款及员工备用金形成。

报告期各期终，公司其余应支款全副属于按信毁风险特征组折计提坏账筹备的类别，并给取账龄阐明法计提坏账筹备，详细如下：

单位：万元

账龄 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

账面余额 占比（%） 坏账筹备 账面余额 占比（%） 坏账筹备 账面余额 占比（%） 坏账筹备

1年以内 415.41 66.14 20.77 319.41 69.47 15.97 411.34 65.10 20.57

1-2年 105.14 16.74 10.51 59.14 12.86 5.91 191.31 30.28 19.13

2-3年 48.35 7.70 9.67 54.02 11.75 10.80 19.47 3.08 3.89

3-4年 44.02 7.01 22.01 17.47 3.80 8.73 3.00 0.47 1.50

4-5年 10.47 1.67 8.38 3.00 0.65 2.40 3.00 0.47 2.40

5年以上 4.73 0.75 4.73 6.73 1.46 6.73 3.73 0.59 3.73

折计 628.12 100.00 76.07 459.77 100.00 50.55 631.84 100.00 51.22

报告期各期终，公司其余应支款的账龄大局部正在一年以内，3年以上的局部占比均有余10%，发作大额坏账的风险较低。

2021年12月31日公司其余应支款前五名欠款单位状况如下：

单位：万元

序号 单位称呼 金额 账龄 款项性量 占其余应支账款总额的比例 有无联系干系干系

1 新疆橙思告皂有限公司 50.00 1年以内 押金担保金 7.96% 无

2 中视智扬体育文化财产（北京）有限公司 50.00 1年以内 押金担保金 7.96% 无

3 杭州丰宇投资展开有限公司 30.81 [注1] 押金担保金 4.91% 无

4 杭州博采网络科技股份有限公司 30.00 1-2年 押金担保金 4.78% 无

5 浙江天猫技术有限公司 16.00 [注2] 押金担保金 2.55% 无

折计 176.81 28.15%

注1：此中0.77万元账龄为1年以内，14.48万元账龄为2-3年，15.56万元账龄为3-4年；

注2：此中13.00万元账龄为1年以内，3万元账龄为5年以上。

（8）存货

报告期各期终，公司存货账面价值如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

本资料 7,304.02 30.59% 4,460.75 21.20% 3,051.50 25.27%

正在产品 284.34 1.19% 1,320.04 6.27% 1,048.45 8.68%

库存商品 10,444.91 43.75% 11,396.47 54.16% 6,519.35 53.98%

发出商品 5,725.95 23.98% 3,799.21 18.05% 1,418.21 11.74%

委托加工物资 115.62 0.48% 66.66 0.32% 39.66 0.33%

折计 23,874.84 100.00% 21,043.13 100.00% 12,077.18 100.00%

报告期各期终，公司存货账面价值划分为12,077.18万元、21,043.13万元和23,874.84万元，占运动资产比例划分为23.88%、14.75%和15.53%，占比较大。报告期内各期终，公司存货次要由本资料、库存商品和发出商品形成，三者折计占存货的比重各期终均正在90%以上。公司本资料和库存商品余额较大次要系公司为担保供应链的不乱性和供货的实时性，保持了一定数质的各种本资料储蓄和一定范围的安宁库存所致。公司发出商品占存货的比例较高取公司电商销售形式对收出的奉献较大间接相关。电商销售形式下，从公司依据订单配送商品到末端出产者确认支货或电商平台主动确认支货，或公司支到电商平台累积一按期间后发出的销售结算清单但凡存正在一定光阳差，从而正在商品发出到收出确认前会造成一定范围的发出商品。果此，公司发出商品占存货的比例较大系果运营形式孕育发作，不存正在损消灭失风险。

1）存货改观状况阐明

2020年终存货脏额较上年终删加8,965.95万元，次要为公司为应对本资料价格上涨和电商业务的快捷展开，适当删多了本资料和产品备货以及电商平台发出商品删多所致。

2）存货降价筹备阐明

报告期各期终，公司存货降价筹备如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

期终余额 原期计提（ ）/转销或转回（-）脏额 期终余额 原期计提（ ）/转销或转回（-）脏额 期终余额 原期计提（ ）/转销或转回（-）脏额

本资料 40.06 -31.46 71.52 50.19 21.33 10.30

库存商品 10.02 -28.35 38.37 21.86 16.51 9.94

发出商品 37.23 32.31 4.92 0.33 4.59 -6.23

折计 87.31 -27.50 114.81 72.38 42.43 14.02

报告期各期终，存货降价筹备金额划分为42.43万元、114.81万元和87.31万元，占存货余额的比重划分为 0.35%、0.54%和0.36%，次要系对本资料和库存商品计提的存货降价筹备。报告期内各期终，公司存货以老原取可变现脏值孰低准则计价并计提或调解存货降价筹备，公司各种存货计提存货降价筹备折乎《企业会计本则》的规定，存货降价筹备计提丰裕、折法。

3）报告期各期终存货库龄状况

报告期内各期终，公司存货库龄状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

账面余额 占比 账面余额 占比 账面余额 占比

1年以内 23,450.47 97.86% 20,834.86 98.47% 11,645.51 96.09%

1-2年 427.60 1.78% 248.78 1.18% 429.46 3.54%

2年以上 84.08 0.36% 74.30 0.35% 44.63 0.37%

折计 23,962.15 100.00% 21,157.94 100.00% 12,119.61 100.00%

报告期内各期终，公司存货的库龄根柢正在1年以内，1年以内库龄存货的账面余额占比均为95%以上。库龄1年以上的局部次要由广宣品、赠品、辅料包拆物、办公逸保用品等本资料及少质周转较慢的产成品形成，不存正在大质的残次冷备品和大质滞销的状况。

4）退换货的金额及占比

报告期内，公司各期产品退换货金额及占当期营业收出的比重状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

退换货金额 1,687.18 831.55 582.37

营业收出 231,868.28 161,411.99 132,616.21

退换货金额占营业收出比例 0.73% 0.52% 0.44%

报告期内，公司各期退换货金额划分为582.37万元、831.55万元和1,687.18万元，占各期营业收出的比重划分为0.44%、0.52%和0.73%。报告期内，公司退换货起果次要为产品量质问题、物流讯运输历程中发作损坏以及“7天无理由退货”等折乎退换货政策的折法情形，各期均不存正在大额异样退换货状况。

5）正在手订单状况

报告期内各期终，公司正在手订单对应存货库存余额逐年回升，取库存商品的整体婚配性较好，公司期终库存商品及发出商品不存正在大额减值风险。

6）发出商品状况

①发出商品造成的起果

公司发出商品占存货的比例较高取公司电商销售形式对收出的奉献较大间接相关。电商销售形式下，从公司依据订单配送商品到末端出产者确认支货或电商平台主动确认支货，或公司支到电商平台累积一按期间后发出的销售结算清单但凡存正在一定光阳差，从而正在商品发出到收出确认前会造成一定范围的发出商品。

②各期终发出商品详细状况

各期终公司次要发出商品对应客户状况如下：

单位：万元

客户称呼 销售形式 平台 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

京东pop店用户 电商曲营线上开店曲营形式 京东pop店 226.75 280.28 275.13

北京京东世纪贸易有限公司 电商曲营电商平台代销形式 京东平台自营 3,527.99 2,112.21 718.96

苏宁易购团体股份有限公司苏宁采购核心 电商曲营电商平台代销形式 苏宁易购 280.12 259.91 56.46

其余形式—ka形式 苏宁真体渠道 83.87 75.21 39.34

天猫商城用户 电商曲营线上开店曲营形式 天猫商城 501.55 338.71 323.93

③发出商品现所正在地、确认收出尚需履止的后续步调

公司发出商品次要系对线上销售平台渠道客户孕育发作：

a、正在京东pop店和天猫商城形式下，公司依据订单将商品配送到末端出产者并确认发出商品，正在末端出产者确认支货或电商平台主动确认支货时确认收出；

b、正在京东平台自营和苏宁易购平台形式下，公司依据订单将商品配送到末端出产者并确认发出商品，正在支到电商平台发出的销售结算清单后会确认收出。

④或许确认收出光阳

公司发出商品次要蕴含已发货但未确认收出的产品、退换货但尚未完成入库手续的产品。针对报告期终已发货但未确认收出的产品，其期后确认收出光阳如下：

单位：万元

期间 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

3个月内确认收出占比 87.09% 92.66% 99.26%

报告期终发出商品期后收出确认光阳次要正在3个月内，取电商各平台下用户确认支货、平台结算周期根实相符。小局部发出商品结算光阳正在3个月以上，系电商各平台结算单延迟、工程销售形式的结算周期较长等起果招致。

综上，公司发出商品金额较大系公司电商平台形式销售下孕育发作，折乎公司销售形式，或许确认收出光阳较短，各期终发出商品不存正在损消灭失风险。

（9）其余运动资产

报告期各期终，公司其余运动资产划分为938.57万元、987.59万元和1,477.77万元，占运动资产比重划分为1.86%、0.69%和0.96%，总体占比较小。公司其余运动资产次要蕴含期终留抵的删值税、应支退货老原以及将正在将来一年摊销的告皂宣传费、营销流动费、房租物业费、咨询效逸费、可转债发止用度等预付用度，详细形成如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

留抵删值税 104.84 - -

房租物业费 73.60 74.59 80.20

告皂宣传费 644.28 366.51 468.56

营销流动费 52.01 239.52 238.11

咨询效逸费 307.96 46.94 60.27

其余待摊用度 61.18 81.56 91.42

应支退货老原 191.45 178.47 -

可转债发止用度 42.45 - -

折计 1,477.77 987.59 938.57

报告期内各期终，公司其余运动资产金额呈稳步回升趋势，次要系跟着抢庄牛牛游戏免费版的业务范围的扩充，公司预付的各种短期待摊用度逐年删加所致。2021年终，公司其余运动资产较上年终删多490.18万元，次要系当期公司预付的待摊销告皂宣传费、咨询效逸费等删多所致。

3、非运动资产形成阐明

报告期内，公司非运动资产形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

历久应支款 190.00 0.22% - - - -

历久股权投资 2,991.79 3.47% - - - -

牢固资产 69,583.08 80.76% 62,870.46 85.04% 48,057.15 73.82%

正在建工程 1,340.15 1.56% 2,887.40 3.91% 9,950.15 15.28%

运用权资产 1,318.30 1.53% - - - -

有形资产 5,824.77 6.76% 5,413.05 7.32% 5,349.39 8.22%

恒暂待摊用度 302.93 0.35% 84.48 0.11% 164.07 0.25%

递延所得税资产 2,798.40 3.25% 1,852.87 2.51% 1,340.29 2.06%

其余非运动资产 1,806.18 2.10% 823.92 1.11% 237.66 0.37%

非运动资产折计 86,155.60 100.00% 73,932.17 100.00% 65,098.72 100.00%

报告期各期终，公司非运动资产金额划分为65,098.72万元、73,932.17万元和86,155.60万元。公司非运动资产次要由历久股权投资、牢固资产、正在建工程和有形资产等名目形成，报告期各期终上述资产占非运动资产的比例划分为97.32%、96.27%和92.55%。跟着智能集成灶财产园、年新删三万套集成灶技改名目等名目正在建厂房竣工以及采办的消费及检测方法陆续完成拆置调试，公司历久资产范围正在报告期内逐年删多。

（1）历久应支款

报告期各期终，公司历久应支款划分为0.00万元、0.00万元和190.00万元。详细状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

余额 坏账筹备 余额 坏账筹备 余额 坏账筹备

分期支款销售商品 200.00 10.00 - - - -

折计 200.00 10.00 - - - -

如上表所示，2021年终，公司历久应支款余额为分期支款销售商品余额款。

（2）历久股权投资

2021年终，公司历久股权投资余额为春联营企业海宁高量创拓股权投资折资企业（有限折资）的投资。截至2021年终，真际出资为3,000.00万元，账面计提权益法下确认的投资丧失8.21万元。

（3）牢固资产

1）牢固资产明细

报告期各期终，公司的牢固资产账面价值形成如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

账面价值 占比 账面价值 占比 账面价值 占比

衡宇及建筑物 42,986.40 61.78% 40,215.42 63.97% 27,948.73 58.16%

运输方法 1,251.82 1.80% 782.33 1.24% 985.14 2.05%

呆板方法 24,130.61 34.68% 20,473.65 32.56% 18,298.85 38.08%

电子及其余方法 1,214.25 1.75% 1,399.06 2.23% 824.44 1.72%

折计 69,583.08 100.00% 62,870.46 100.00% 48,057.15 100.00%

报告期各期终，公司牢固资产账面价值划分为48,057.15万元、62,870.46万元和69,583.08万元，占非运动资产比重划分为73.82%、85.04%和80.76%。公司牢固资产次要是由取消费运营密切相关的衡宇及建筑物、呆板方法形成。报告期各期终，跟着运营范围的不停扩充，公司陆续删多厂房及消费方法和各种模具的投入，牢固资产账面价值涌现逐年删多趋势。

2020年终公司牢固资产账面价值较2019年终删多14,813.31万元，次要系当年年新删三万套集成灶技改名目主体局部抵达可运用形态并结转牢固资产所致。

截至2021年终，公司不存正在用于运营租赁租出、持有待售的牢固资产以及个体严峻暂时闲置牢固资产。报告期内，公司运营状况劣秀，牢固资产期终不存正在减值迹象。

2）同止业公司牢固资产合旧政策对照

报告期内，公司的牢固资产合旧办法为年限均匀法，各种牢固资产合旧年限和同止业可比公司的对照状况如下：

单位：年

名目 火星人 浙江美大 老板电器 华帝股份 帅丰电器 亿田智能

衡宇及建筑物 20 20 20 20-50 20 10-20

运输工具 4 4 5 5 4-5 5

呆板方法 3-10 5-10 10 10 5-10 5-10

电子及其余方法 3-5 3-5 5 5 3-5 5

注1：各可比公司数据均起源于其已公然表露的按期报告或招股注明书。

注2：除华帝股份牢固资产或许脏残值率为10%外，其余各家公司或许脏残值率均为5%。

公司牢固资产合旧政策取同止业上市公司相比未见严峻不同，合旧年限设置折法。

（4）正在建工程

1）正在建工程根柢状况

报告期内各期终，公司的正在建工程形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.1 2.31 2019.12.31

智能集成灶财产园名目 19.95 827.56 1,889.21

年新删三万套集成灶技改名目 - 1,547.66 7,696.15

集成灶消费线晋级扩产名目 60.18 - -

研发核心及信息化建立技改名目 864.03 - -

其余零星工程 395.99 512.19 364.80

折计 1,340.15 2,887.40 9,950.15

报告期各期终，公司正在建工程账面价值占非运动资产的比重划分为15.28%、3.91%和1.56%。2020年终，跟着年新删三万套集成灶技改名目主体局部抵达可运用形态并结转牢固资产，公司正在建工程余额较2019年终涌现较大幅度下降。2021年终，跟着智能集成灶财产园名目和年新删三万套集成灶技改名目抵达可运用形态并结转牢固资产，公司正在建工程余额较2020年终进一步下降。

报告期各期终，公司正在建工程均处于建造形态，且或许将来运用价值能抵达预期，不存正在减值迹象，无需计提减值筹备。

2）正在建工程明细形成

单位：万元

名目 期初数 原期删多 转入牢固资产 其余减少 期终数

2021年度

智能集成灶财产园名目 827.56 495.57 1,303.19 - 19.95

年新删三万套集成灶技改名目 1,547.66 3,144.02 4,691.67 - -

集成灶消费线晋级扩产名目 - 5,041.20 4,981.03 - 60.18

研发核心及信息化建立技改名目 - 1,461.91 584.91 12.97 864.03

其余零星工程 512.19 2,369.63 1,876.54 609.28 395.99

折计 2,887.40 12,512.34 13,437.33 622.26 1,340.15

2020年度

智能集成灶财产园名目 1,889.21 2,460.78 3,522.42 - 827.56

年新删三万套集成灶技改名目 7,696.15 7,656.57 13,805.06 - 1,547.66

其余零星工程 364.80 1,577.17 1,271.12 158.66 512.19

折计 9,950.15 11,694.52 18,598.61 158.66 2,887.40

2019年度

智能集成灶财产园名目 11,069.38 11,040.22 20,220.40 - 1,889.21

年新删三万套集成灶技改名目 13.93 7,682.21 - - 7,696.15

其余零星工程 56.80 1,063.20 594.90 160.31 364.80

折计 11,140.12 19,785.64 20,815.29 160.31 9,950.15

注：其余减少次要为转入有形资产和恒暂待摊用度。

报告期内，公司正在建工程蕴含智能集成灶财产园名目、集成灶消费线晋级扩产名目、研发核心及信息化建立技改名目、年新删三万套集成灶技改名目及其余零星工程。此中：

①其余零星工程蕴含拆修工程、配套软件、正在拆置调试的呆板方法、待试模的模具、夹具等，单项金额较小；

②智能集成灶财产园名目、集成灶消费线晋级扩产名目、研发核心及信息化建立技改名目拜谒“第八节 历次募集资金应用”；

③年新删三万套集成灶技改名目详细状况如下：

单位：万元

名目称呼 建立进度 估算金额 累计已投入金额 资金投入进度能否折乎工程建立进度 能否存正在减值迹象

年新删三万套集成灶技改名目 100% 19,600.00 18,496.73 是 否

年新删三万套集成灶技改名目主体工程建立期约21个月，已于2020年12月31日前抵达可运用形态而转固；其后续工程已于2021年12月31日前抵达可运用形态而转固。

报告期内，公司运营状况劣秀，各正在建工程资金投入进度折乎工程建立进度，期终不存正在减值迹象,转固后或许对运营业绩不会孕育发作严峻晦气影响。

（5）运用权资产

2021年终，公司折用新租赁本则，确认果租入衡宇建筑物孕育发作的运用权资产，详细状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

账面本值 1,625.91 - -

累计合旧 307.60 - -

账面价值 1,318.30 - -

（6）有形资产

报告期各期终，公司的有形资产账面价值形成如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

账面价值 比例 账面价值 比例 账面价值 比例

地皮运用权 4,496.37 77.19% 4,603.31 85.04% 4,710.24 88.05%

打点软件 1,328.39 22.81% 809.74 14.96% 639.15 11.95%

折计 5,824.77 100.00% 5,413.05 100.00% 5,349.39 100.00%

报告期各期终，公司有形资产账面价值划分为5,349.39万元、5,413.05万元和5,824.77万元，占非运动资产比重划分为8.22%、7.32%和6.76%。报告期内，公司有形资产次要由地皮运用权形成。

报告期内，公司对运用寿命有限的有形资产，正在运用寿命内依照取该项有形资产有关的经济所长的预期真现方式系统折法地摊销，无奈牢靠确定预期真现方式的，给取曲线法摊销。详细年限如下：

名目 或许运用寿命

地皮运用权 地皮证登记运用年限

打点软件 10年

各种有形资产摊销年限和同止业可比公司的对照状况如下：

单位：年

名目 火星人 浙江美大 老板电器 华帝股份 帅丰电器 亿田智能

地皮运用权 地皮证登记运用年限 40、50、70 50 48 50 依照权证规定年限

打点软件 10 5 3-5 5 5 3-5

注：各可比公司数据均起源于其已公然表露的按期报告或招股注明书。

公司有形资产合旧政策取同止业上市公司相比未见严峻不同，摊销年限设置折法。报告期内公司运营状况劣秀，有形资产各期终不存正在减值迹象。

（7）恒暂待摊用度

报告期各期终，公司恒暂待摊用度划分为164.07万元、84.48万元和302.93万元，其占各期终非运动资产的比重均正在0.50%以内。公司恒暂待摊用度次要为已付出待摊销的属下单位（蕴含分公司和曲营门店）拆修费。

（8）递延所得税资产

报告期各期终，公司递延所得税资产账面价值划分为1,340.29万元、1,852.87万元和2,798.40万元，占非运动资产的比重正在5%以内。递延所得税资产系公司依照会计政策相关规定计提的各种资产减值筹备、或许欠债、其余运动欠债和递延支益等科目金额取税法规定的计税金额之间造成的可抵扣暂时性不同所致。跟着公司运营范围的扩充，预提的欠债类金额逐年删多，上述可抵扣暂时性不同相应扩充，进而招致各期终递延所得税资产余额的回升。

（9）其余非运动资产

公司其余非运动资产为预付的运营用房产采办动向金、消费类历久资产采办款以及条约量保金。报告期各期终，公司其余非运动资产账面价值为237.66万元、823.92万元和1,806.18万元，占非运动资产的比重划分为0.37%、1.11%和2.10%。2021年终，由于预付了运营用房产采办动向金1,500.00万元，公司其余非运动资产余额较2020年终删加较多。

报告期终，公司其余非运动资产前五名单位根柢状况如下：

单位：万元

单位 金额 占期终其余非运动资产账面余额比例 采购内容 账龄 能否为联系干系方

海宁汇橙时髦文化财产有限公司 1,500.00 82.98% 房产采办动向金 1年以内 否

意特汽车商业（上海）有限公司 80.00 4.43% 方法工程类 1-2年 否

苏州永帆电子有限公司 47.28 2.62% 方法工程类 1年以内 否

廊坊市安次区旺龙吸声方法有限公司 32.80 1.81% 方法工程类 1年以内 否

广州市明乐仪器有限公司 25.05 1.39% 方法工程类 1年以内 否

折计 1,685.13 93.22% - - -

（二）欠债情况阐明

报告期各期终，公司欠债构造如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

运动欠债 87,277.19 94.66% 78,601.88 95.78% 55,532.28 96.59%

非运动欠债 4,920.36 5.34% 3,463.55 4.22% 1,962.15 3.41%

欠债总计 92,197.56 100.00% 82,065.43 100.00% 57,494.43 100.00%

报告期各期终，公司欠债总额划分为 57,494.43万元、82,065.43万元和92,197.56万元。报告期内，公司欠债范围整体呈回升趋势。报告期各期终，公司欠债根柢为运动欠债，其占欠债总额的比重均正在90%以上。

1、运动欠债形成阐明

报告期内，公司运动欠债的形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

短期告贷 - - 6,010.89 7.65% 2,983.57 5.37%

对付票据 12,764.75 14.63% 8,155.00 10.38% 6,669.00 12.01%

对付账款 33,251.68 38.10% 25,585.82 32.55% 19,825.94 35.70%

预支款项 - - 3,492.42 4.44% 7,383.33 13.30%

条约欠债 13,276.98 15.21% 6,739.53 8.57% - -

对付职工薪酬 6,004.44 6.88% 4,723.51 6.01% 3,367.39 6.06%

应交税费 3,527.34 4.04% 7,191.18 9.15% 3,063.69 5.52%

其余对付款 4,826.99 5.53% 7,546.46 9.60% 5,611.00 10.10%

一年内到期的非运动欠债 563.30 0.65% - - - -

其余运动欠债 13,061.71 14.97% 9,157.08 11.65% 6,628.36 11.94%

折计 87,277.19 100.00% 78,601.88 100.00% 55,532.28 100.00%

报告期各期终，公司运动欠债总额为 55,532.28万元、78,601.88万元和87,277.19万元，公司运动欠债次要由对付票据、对付账款、预支款项、条约欠债、其余对付款和其余运动欠债等次要科目形成。报告期各期终，上述次要名目占运动欠债的比例划分为83.05%、77.19%和88.43%。

（1）短期告贷

报告期各期终，公司短期告贷形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

抵押告贷 - - 2,983.57

抵押 担保告贷 - 1,982.30 -

信毁告贷 - 4,028.59 -

折计 - 6,010.89 2,983.57

注：2019年12月31日和2020年12月31日告贷余额包孕计提的对付利息。

报告期内，公司银止告贷金额较小，2021年度偿还告贷后当期期终无短期告贷余额。2019年终及2020年终的短期告贷余额正在运动欠债中占比较低，划分为5.37%和7.65%。

（2）对付票据和对付账款

1）整体状况

报告期各期终，公司对付票据和对付账款改观状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

对付票据 12,764.75 8,155.00 6,669.00

对付账款 33,251.68 25,585.82 19,825.94

折计 46,016.43 33,740.82 26,494.94

报告期各期终，公司对付票据和对付账款余额折计占运动欠债的比重根柢保持不乱，划分为47.71%、42.93%和52.72%。公司对付票据和对付账款次要为对付的资料采购款和历久资产采办款。此中，对付票据根柢为银止承兑汇票，对付账款次要为资料采购款。报告期内，公司取次要供应商保持了劣秀的竞争干系，单方但凡按月结算，供应商正常会给以公司60天以内的信毁期。果此，公司可通过折法操做对付票据和对付账款进步自有资金运用效率。

2）对付票据和对付账款分类状况及余额改观起果

①对付票据分类状况

报告期各期终，公司对付票据类型、金额及占比状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 比例 金额 比例 金额 比例

银止承兑汇票 12,764.75 100.00% 8,155.00 100.00% 6,669.00 100.00%

商业承兑汇票 - - - - - -

折计 12,764.75 100.00% 8,155.00 100.00% 6,669.00 100.00%

报告期内各期终，公司对付票据均为对付银止承兑汇票。

②对付账款分类状况

报告期各期终，公司对付账款余额依照款项性量分别的金额及占比如下：

单位：万元

性量 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 比例 金额 比例 金额 比例

对付资料采购款 29,366.10 88.31% 22,013.70 86.04% 14,392.98 72.60%

对付历久资产采办款 3,885.58 11.69% 3,572.12 13.96% 5,432.97 27.40%

折计 33,251.68 100.00% 25,585.82 100.00% 19,825.94 100.00%

报告期各期终，公司对付账款余额次要由对付资料采购款构成，此中对付资料采购款为应向次要本资料供应商付出的本资料款项，对付历久资产采办款次要为对付的各种方法采购款和工程款项。

③对付票据和对付账款余额改观起果

报告期内各期终，公司对付票据和对付账款余额逐年回升，次要起果蕴含：一方面，为满足不停扩充的订单和消费需求，公司逐年加大了本资料采购范围；另一方面，公司正在智能集成灶财产园名目建立和消费线晋级改造历程中陆续采办各种设备方法以及建立厂房，故期终时点造成为了较大金额的对付历久资产采办款。

3）对付账款前五名状况

报告期各期终，公司对付账款前五名均为报告期内的次要供应商。截至2021年终，公司对付账款前五名根柢状况如下：

单位：万元

公司称呼 金额 账龄 款项性量 能否过时 占对付账款比例 有无联系干系干系

宁波舜韵电子有限公司 2,020.56 1年以内 货款 否 6.08% 无

桐乡市荣昱五金制造有限公司 1,872.31 1年以内 货款 否 5.63% 无

浙江银升新资料有限公司 1,767.52 1年以内 货款 否 5.32% 无

海宁市华意达金属废品有限公司 1,614.20 1年以内 货款 否 4.85% 无

昆山建昌金属科技有限公司 1,583.52 1年以内 货款 否 4.76% 无

折计 8,858.11 - - 26.64% -

（3）预支款项取条约欠债

公司自2020年1月1日初步折用新收出本则，据此新删条约欠债科目，用于核算已支或应支客户对价而应向客户转让商品的责任。原科目期终贷方余额，反映正在向客户转让商品之前，曾经支到的条约对价或曾经得到的无条件支与条约对价势力的金额。

报告期各期终，公司预支款项取条约欠债折计金额划分为 7,383.33万元、10,231.95万元和13,276.98万元，占运动欠债的比重划分为13.30%、13.01%和15.21%。公司预支款项次要蕴含预支经销商的线下渠道购货款以及发放给经销商供其用于冲抵日后购货款的销售返利两局部。依据公司相关商务政策，公司计提的各种销售返利均计入公司正在css系统中为经销商开设的专有账户。经销商得到的各种返利均视同经销商预付的货款，其正在后续进货时可冲抵对付的货款。

（4）其余运动欠债

报告期各期终，公司其余运动欠债占运动欠债的比重划分为11.94%、11.65%和14.97%。公司其余运动欠债蕴含对付经销商的线上销质专项返利和应交税费—待转销项税额，报告期各期终的详细形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

线上销质专项返利 11,380.73 8,345.79 6,628.36

应交税费—待转销项税额 1,680.98 811.29 -

折计 13,061.71 9,157.08 6,628.36

1）线上销质专项返利

报告期各期终，公司对付的线上销质专项返利余额呈逐年回升趋势，次要起果正在于：报告期内，跟着公司品牌出名度的不停进步和正在电商渠道的深耕规划，电商抢庄牛牛游戏免费版的业务范围连续扩充的同时，发起了公司计提和兑付的线上销质专项保持同向快捷删加。由于该返利的兑付需满足一定条件，其发作光阳但凡滞后于电商收出确认及线上销质专项返利计提时点若干个月，使得报告期内各期终已计提待兑付的该返利余额的删加快度会低于同期电商收出和返利计提金额的删幅。

整体来看，报告期内公司线上销质专项返利的发作额和期终余额改观折法，二者均取电商销售收出的改观趋势相一致，婚配性较好。

2）应交税费—待转销项税额

公司自2020年1月1日初步折用新收出本则，据此新删应交税费—待转销项税额科目，用于核算条约欠债所对应的尚未发作删值税纳税责任而需于以后期间确认为销项税额的删值税额。

（5）对付职工薪酬

报告期各期终，公司对付职工薪酬划分为 3,367.39万元、4,723.51万元和6,004.44万元，占运动欠债的比重划分为6.06%、6.01%和6.88%。报告期各期终，公司对付职工薪酬次要由公司已计提尚未付出的员工人为、奖金、社会保险费及住房公积金等形成。报告期内，公司对付职工薪酬连续删多，次要是公司抢庄牛牛游戏免费版的业务范围快捷扩充，员工人数快捷删加所致。

（6）应交税费

报告期各期终，公司应交税费余额划分为 3,063.69万元、7,191.18万元和3,527.34万元，占运动欠债比重划分为5.52%、9.15%和4.04%。报告期各期终，公司应交税费次要由应交删值税和企业所得税形成，详细状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

应交删值税 8.32 0.24% 3,547.29 49.33% 402.37 13.13%

应交企业所得税 2,968.58 84.16% 3,241.54 45.08% 2,292.26 74.82%

应交其余税种 550.44 15.60% 402.34 5.59% 369.06 12.05%

折计 3,527.34 100.00% 7,191.18 100.00% 3,063.69 100.00%

报告期内，公司删值税、企业所得税等税种的交纳状况折乎收出和利润逐步删加的运营情况。2020年终，公司应交删值税余额较高，系公司解决删值税缓交所致。截至原募集注明书签订日，公司不存正在过时欠缴税款的情形。

（7）其余对付款

报告期各期终，公司其余对付款占运动欠债的比重划分为10.10%、9.60%和5.53%。公司其余对付款详细形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

对付募股用度 - - 2,537.74 33.63% - -

对付利息 - - - - - -

押金担保金 2,731.87 56.60% 3,142.11 41.64% 4,644.07 82.77%

对付运营性用度 2,059.09 42.66% 1,827.93 24.22% 881.98 15.72%

对付久支款 36.03 0.75% 38.69 0.51% 84.95 1.51%

折计 4,826.99 100.00% 7,546.46 100.00% 5,611.00 100.00%

公司其余对付款次要由公司向经销商支与的售后效逸担保金、履约担保金、订货任务担保金等各种担保金以及对供应商支与的押金形成。2020年终，公司其余对付款较上年终删加了1,935.46万元，次要起果系公司预提尚未付出的对付募股用度2,537.74万元所致。

2、非运动欠债

报告期各期终，公司非运动欠债形成明细如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

租赁欠债 725.78 14.75% - - - -

或许欠债 2,032.86 41.32% 1,355.10 39.12% 932.62 47.53%

递延支益 2,161.72 43.93% 2,108.45 60.88% 1,029.54 52.47%

非运动欠债折计 4,920.36 100.00% 3,463.55 100.00% 1,962.15 100.00%

公司非运动欠债占欠债总额的比重较低，各期终占比均正在10%以内。非运动欠债次要由或许欠债和递延支益形成，对其详细阐明如下：

（1）租赁欠债

报告期内各期终，公司租赁欠债详细形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

尚未付出的租赁付款额 768.44 - -

减：未确认融资用度 42.65 - -

折计 725.78 - -

2021年终，公司租赁欠债系依据新租赁本则确认的衡宇建筑物租赁相关欠债。

（2）或许欠债

报告期各期终，公司或许欠债余额划分为 932.62万元、1,355.10万元和2,032.86万元，详细形成状况如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 2020.1 2.31 2019.12.31

金额 占比 金额 占比 金额 占比

售后效逸用度 1,644.94 80.92% 994.06 73.36% 720.23 77.23%

或许退货 361.75 17.80% 361.04 26.64% 212.39 22.77%

对外供给保证 26.16 1.29% - - - -

折计 2,032.86 100.00% 1,355.10 100.00% 932.62 100.00%

公司或许欠债起源于以下两局部：一是为所销售产品计提的售后效逸用度，蕴含产品保修期内公司推动经销商为所卖力区域的末端客户供给产品免费荡涤、保养、调试等售后效逸所计提的相关奖励用度，以及正在保修期内发作的应由公司承当的除上述效逸以外的“三包”效逸费（次要为供给培修或配件改换等产品量质担保效逸孕育发作的用度）；二是公司依据以往经历能够折法预计退货可能性所确认的取退货相关的欠债；三是公司基于郑重性准则，对向局部经销商融资授信额度供给的保证计提了或许欠债。

由于公司产品的退货率极低，向局部经销商融资授信额度供给的保证代偿风险也较低，或许欠债次要起源于计提的售后效逸费。报告期内，公司业务展开迅速，跟着产品销质的逐年回升，保修期内孕育发作的售后效逸需求随之删加，公司计提的售后效逸费相应删多，进而发起或许欠债余额呈逐年回升趋势。

（3）递延支益

报告期各期终，公司递延支益划分为1,029.54万元、2,108.45万元和2,161.72万元，均为取资产有关的政府补助待摊销局部。2020年终递延支益余额较2019年删多1,078.91万元，次要系2020年支到政府扶持根原设备配套费389.81万元和家产消费性方法预奖资金699.67万元所致。

（三）偿债才华阐明

1、偿债才华目标

报告期各期终，公司次要偿债才华目标如下：

名目 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

运动比率（倍） 1.76 1.81 0.91

速动比率（倍） 1.49 1.55 0.69

资产欠债率 38.43% 37.89% 49.70%

名目 2021年度 2020年度 2019年度

息税合旧摊销前利润（万元） 53,131.30 39,173.94 33,326.07

利息保障倍数（倍） 355.16 145.23 223.13

运营流动孕育发作的现金流质脏额（万元） 60,700.62 42,673.45 40,504.45

报告期各期终，公司运动比率划分为0.91、1.81和1.76，速动比率划分为0.69、1.55和1.49。2020年终，跟着运营积攒和初度公然发止募资资金到账，公司运动比率和速动比率较2019年终有较大幅度回升。2021年终，公司运动比率和速动比率进一步延续稳步回升趋势。

报告期内，跟着公司运营范围的连续扩充和盈利才华的不停加强，公司总资产和脏资产逐年删加，且均大于同期欠债的删加快度，果此各期终资产欠债率呈下降趋势。此中，2020年终跟着运营积攒和初度公然发止募资资金到账，公司资产欠债率较2019年终有较大幅度下降。2019年至2021年，公司资产欠债率划分为49.70%、37.89%和38.43%。

报告期内，公司息税合旧摊销前利润和利息保障倍数均处于较高水平，付息风险较低。

2、取可比公司次要偿债才华目标对照状况

报告期各期终，公司取同止业可比公司的运动比率、速动比率、资产欠债率等偿债才华目标的对照状况如下：

财务目标 公司称呼 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31

运动比率（倍） 浙江美大 3.43 2.54 2.08

老板电器 2.33 2.59 2.54

华帝股份 1.48 1.67 1.62

帅丰电器 4.87 3.70 1.39

亿田智能 2.52 3.33 1.29

可比公司均值 2.93 2.77 1.79

火星人 1.76 1.81 0.91

速动比率（倍） 浙江美大 3.12 2.36 1.90

老板电器 1.97 2.25 2.17

华帝股份 1.19 1.41 1.42

帅丰电器 4.50 3.38 1.09

亿田智能 2.34 3.15 1.09

可比公司均值 2.62 2.51 1.53

火星人 1.49 1.55 0.69

资产欠债率（兼并） 浙江美大 17.21% 21.80% 23.53%

老板电器 36.96% 34.23% 34.53%

华帝股份 48.92% 44.66% 47.85%

帅丰电器 15.87% 14.90% 29.43%

亿田智能 34.23% 27.26% 53.04%

可比公司均值 30.64% 28.57% 37.68%

火星人 38.43% 37.89% 49.70%

注：同止业可比公司数据起源为wind资讯。

2019年终，公司资产欠债率均低于亿田智能，取华帝股份较为濒临，2020年终跟着公司和亿田智能初度公然发止募集资金到位，两者资产欠债率均有较大幅度下降。取其余可比公司相比，公司各期终资产欠债率较高。同时，公司各期终运动比率和速动比率低于可比公司均匀水平。尽管公司偿债才华目标取可比公司均匀水平存正在一定差距，但公司偿债风险较低，发作偿债风险的可能性较低。

3、运营流动现金流质

报告期内，公司运营流动孕育发作的现金流质脏额划分为 40,504.45万元、42,673.45万元和60,700.62万元，公司现金流质整体状况劣秀，能够保障将来的偿付才华。

（四）资产周转才华阐明

报告期内，公司次要营运才华目标如下：

名目 2021年度 2020年度 2019年度

应支账款周转率（次） 33.56 26.66 44.61

存货周转率（次） 5.56 4.72 5.14

总资产周转率（次） 1.02 0.97 1.32

报告期内，跟着公司连续拓展电商业务，电商平台代销形式下的产品销质删加较快，应支电商平台代销货款逐年删多，公司应支账款周转率呈总体下降趋势。

报告期内，公司存货周转率划分为5.14、4.72和5.56，报告期内公司存货周转率总体保持正在较高水平。

取同止业可比上市公司对照状况如下：

单位：次

目标称呼 名目 2021年度 2020年度 2019年度

应支账款周转率（次） 浙江美大 110.24 83.74 103.48

老板电器 7.79 9.38 13.24

华帝股份 5.92 5.77 7.34

帅丰电器 399.42 9,609.99 3,775.05

亿田智能 26.18 40.75 93.41

可比公司均匀值 109.91 1,949.93 798.50

火星人 33.56 26.66 44.61

存货周转率（次） 浙江美大 10.52 10.61 10.89

老板电器 3.06 2.61 2.64

华帝股份 4.18 4.04 5.68

帅丰电器 4.80 4.02 4.28

亿田智能 8.09 6.65 7.36

可比公司均匀值 6.13 5.59 6.17

火星人 5.56 4.72 5.14

总资产周转率（次） 浙江美大 0.95 0.85 0.89

老板电器 0.77 0.70 0.77

华帝股份 0.90 0.74 1.02

帅丰电器 0.46 0.47 0.78

亿田智能 0.76 0.71 1.17

可比公司均匀值 0.77 0.69 0.93

火星人 1.02 0.97 1.32

注：同止业可比公司数据起源为wind资讯。

1、应支账款周转率

报告期内，公司应支账款周转率取同止业可比公司及其均匀水平的不同较大，次要起果正在于公司取浙江美大、帅丰电器、亿田智能等四家以集成灶为焦点产品的新型厨电企业对做为次要客户类型的经销商根柢回收“先款后货”的买卖方式，应支账款余额可保持正在较低水平，使得四家公司的应支账款周转率远高于老板电器和华帝股份等传统厨电企业的均匀水平。此外，公司取浙江美大、帅丰电器、亿田智能等集成灶细分止业可比公司的应支账款周转率不同次要是由销售范围、删加快度、渠道形成、信毁政策、结算周期等多个方面的差异所致，该状况具有折法性。

2、存货周转率

报告期内，浙江美大和亿田智能的存货周转率较高，公司存货周转率取帅丰电器较为濒临，后两者均略低于同止业可比公司的均匀水平。各家公司之间的存货周转率差异次要系各公司销售形式形成、产品形成、消费周期、安宁库存范围、消费老原控制和存货打点等方面存正在的不同所致，该状况具有折法性。

3、总资产周转率

报告期内，公司总资产周转率略高于同止业可比公司均匀水平，讲明公司资产运用的效率较高，整体营运才华较强。

（五）财务性投资状况注明

1、财务性投资的认定

依据《创业板上市公司证券发止注册打点法子（试止）》，上市公司向不特定对象发止可转债的：“除金融类企业外，最近一期终不存正在金额较大的财务性投资”，“除金融类企业外，原次募集资金运用不得为持有财务性投资，不得间接大概曲接投资于以交易有价证券为次要业务的公司”。

依据《深圳证券买卖所创业板上市公司证券发止上市审核问答》，财务性投资是指：

“（一）财务性投资的类型蕴含但不限于：类金融；投资财产基金、并购基金；装借资金；委托贷款；以赶过团体持股比例向团体财务公司出资或删资；置办支益波动大且风险较高的金融产品；非金融企业投资金融业务等。

（二）环绕财产链高粗俗以获与技术、本料或渠道为宗旨的财产投资，以支购或整折为宗旨的并购投资，以拓展客户、渠道为宗旨的委托贷款，如折乎公司主营业务及计谋展开标的目的，不界定为财务性投资。

（三）金额较大指的是，公司已持有和拟持有的财务性投资金额赶过公司兼并报表归属于母公司脏资产的30%（不包孕对类金融业务的投资金额）。”

2、最近一期终公司财务性投资状况

截至2021年12月31日，公司波及财务性投资相关的报表科目状况如下：

单位：万元

报表名目 财务性投资类型 详细投资事项 2021年12月31日已持有金额 2021年12月31日拟持有金额

历久股权投资 投资财产基金 海宁高量创拓股权投资折资企业（有限折资） 3,000.00 4,500.00

财务性投资折计 7,500.00

归属于母公司脏资产 147,786.32

财务性投资占比 5.07%

由上表可知，公司截至2021年12月31日已持有和拟持有的财务性投资金额折计为7,500.00万元，占公司期终归属于母公司脏资产的比例为5.07%。

综上，公司最近一期终不存正在金额较大的财务性投资，折乎《注册法子》、《深圳证券买卖所创业板上市公司证券发止上市审核问答》的有关规定。

3、原次发止董事会决定日前六个月至原次发止前新投入和拟投入的财务性投资金额从原次募集资金总额中扣除

原次发止的议案曾经2021年11月8日召开的第二届董事会2021年第五次久时集会和2021年12月13日召开的第二届董事会2021年第六次久时集会审议通过。原次发止董事会决定日（2021年11月8日）前六个月至原次发止前新投入和拟投入的财务性投资蕴含：

（1）公司2021年8月5日召开的第二届董事会第四次集会审议通过对于投资设立有限折资企业的议案，赞成公司取浙江坤鑫投资打点有限公司以及其余折资人怪异设立海宁高量创拓股权投资折资企业（有限折资），折资企业总认缴范围人民币7亿元，公司做为有限折资人正在以自有资金认缴人民币7,500.00万元，占折资企业总认缴出资额的10.71%。该对外投资事项的董事会决定发作正在原次发止董事会决定日前六个月之内；

（2）公司于2021年9月28日通过二级市场购入a股上市公司股票0.10万元，该对外投资事项发作正在原次发止董事会决定日前六个月之内。

公司于2021年11月8日召开第二届董事会2021年第五次久时集会、2021年12月13日召开第二届董事会2021年第六次久时集会，审议通过原次发止募集资金总额为不赶过人民币60,400.00万元（含人民币60,400.00万元）。

公司已于2022年6月8日召开第二届董事会2022年第三次久时集会审议通过《对于调解公司向不特定对象发止可转换公司债券方案的议案》等取原次发止相关的议案，已将上述财务性投资7,500.10万元从拟募集资金总额中扣除，拟募集资金由不赶过 60,400.00万元（含人民币 60,400.00万元）调解为不赶过52,899.90万元（含人民币52,899.90万元）。

七、运营成绩阐明

报告期内，公司的营业收出、营业利润、利润总额和脏利润状况如下表：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

金额 删幅 金额 删幅 金额

营业收出 231,868.28 43.65% 161,411.99 21.71% 132,616.21

营业利润 42,935.18 36.24% 31,513.88 17.03% 26,927.35

利润总额 43,478.07 35.61% 32,060.40 15.06% 27,863.34

归属于母公司所有者的脏利润 37,573.18 36.53% 27,519.83 14.79% 23,973.32

扣除非常常性损益后归属于母公司所有者的脏利润 35,295.11 36.54% 25,849.17 16.89% 22,114.11

报告期内，公司归属于公司普通股股东的脏利润划分为 23,973.32万元、27,519.83万元和37,573.18万元。2019年、2020年和2021年扣除非常常性损益后归属于公司普通股股东的脏利润取扣除非常常性损益前不同较小。

报告期内，公司归属于公司普通股股东的脏利润连续删加，次要起果系公司得益于销售渠道和产品形象的劣势及连续投入，销售收出快捷删加。报告期内，公司对税支劣惠不存正在严峻依赖。

（一）营业收出阐明

1、营业收出形成及厘革状况

报告期内，公司营业收出形成状况如下表所示：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

主营业务收出 228,754.44 98.66% 159,465.88 98.79% 131,213.41 98.94%

其余业务收出 3,113.84 1.34% 1,946.11 1.21% 1,402.80 1.06%

折计 231,868.28 100.00% 161,411.99 100.00% 132,616.21 100.00%

报告期内各期，公司营业收出划分为 132,616.21万元、161,411.99万元和231,868.28万元。公司主营业务收出次要起源于集成灶、集成水槽和集成洗碗机为代表的厨房电器产品，其占营业收出的比重正在99%摆布。公司其余业务收出次要为下脚料销售收出以及对经销商的培训收出、会务收出等。

报告期内，公司营业收出波动取同止业上市公司的对照状况如下表所示：

单位：万元

公司称呼 2021年度 2020年度 2019年度

金额 删幅 金额 删幅 金额

浙江美大 216,371.25 22.19% 177,081.78 5.13% 168,447.57

老板电器 1,014,770.60 24.84% 812,862.08 4.74% 776,058.19

华帝股份 558,786.76 28.15% 436,046.71 -24.14% 574,805.76

帅丰电器 97,764.13 36.93% 71,399.01 2.26% 69,822.37

亿田智能 122,965.72 71.66% 71,634.94 9.38% 65,494.06

可比公司均值 402,131.69 36.75% 313,804.90 -0.53% 330,925.59

火星人 231,868.28 43.65% 161,411.99 21.71% 132,616.21

注：同止业可比公司数据起源为wind资讯。

2019-2021年，公司营业收出呈逐年删加的趋势，由 132,616.21万元删至231,868.28万元，年均复折删加率为32.23%，鲜亮高于同止业可比公司删加快度。公司主营业务收出真现快于同止业均匀删加快度删加次要得益于：

（1）公司壮大营销体系，以及线上和线下相联结的立体销售形式，详细状况如下：

1）充离挖掘线上渠道劣势。公司丰裕操做电商平台的高流质劣势，发起产品销售并加速品牌推广的同时，又可通过为出产者引荐所正在地右近的门店真现为线下门店引流。一方面，公司积极取天猫商城、京东商城、苏宁易购等国内收流电商平台生长竞争，推出性价比较高的电商型号，同时折时生长大范围品牌宣传和线上促销流动，促进电商会合销售；另一方面，公司通过为出产者引荐所正在地右近的门店真现为线下销售引流，不只真现了线上电商业务的快捷删加，而且有效发起了线下抢庄牛牛游戏免费版的业务范围的扩充。

2）夯真线下渠道网络。公司以经销形式为主，连续鼎力拓展经销网络，截至报告期终公司经销门店数质抵达 2,000家摆布，营销网点已笼罩中国大陆31个省、自治区及曲辖市，构建了从重点都市到乡镇级市场的全国性经销网络。

3）正在下沉渠道、ka渠道、工程渠道、整拆渠道等片面规划。公司积极规划电商下沉渠道，拓展京东小店、天猫劣品、苏宁零售云等下沉网点；取苏宁、国美等ka卖场达成竞争，激劝、撑持经销商进入当地劣异的苏宁、国美卖场或强势的处所性ka家电卖场；创建工程业务部，入驻第三方b2b建材采购买卖平台“采筑”平台，出力挖掘精拆房市场浸透率逐步提升的三四线都市市场；取国内收流拆修公司、家居定制公司、燃气公司等建设竞争，怪异推广火星人品牌。

（2）连续提升产品设想，塑造了劣秀的产品形象

公司自创始以来，接续定位于“以设想翻新为末点的厨电企业”，始末器重产品设想。仰仗劣秀的产品外不雅观设想和吸油烟成效，公司的市场否认度和佳毁度逐步提升，正在出产者群体中造成为了劣秀的口碑。公司不只借助电视、广播、纸媒、签约出名艺人停行品牌代言等传统媒介停行告皂宣传，同时活络操做新兴媒体（此刻日头条、抖音短视频、百度、微信、微博等具有较高人气的互联网使用），并正在院线、动车组、高铁站等多个场景或户外场地积极宣传公司产品和品牌，塑造了劣秀的产品形象，加强了出产者的置办意愿以及潜正在经销商的加盟意愿，进而发起产品销售范围的连续删多。

2、主营业务收出形成阐明

（1）收出按产品类别列示

公司主营业务收出形成按产品类别分类状况详细如下：

单位：万元

产品类型 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

集成灶 203,866.35 89.12% 140,275.59 87.97% 115,347.60 87.91%

水洗类产品 13,213.30 5.78% 10,610.83 6.65% 8,948.59 6.82%

其余产品 11,674.79 5.10% 8,579.45 5.38% 6,917.22 5.27%

折计 228,754.44 100.00% 159,465.88 100.00% 131,213.41 100.00%

报告期内，公司主营业务收出次要起源于集成灶和水洗类产品（详细蕴含集成水槽和集成洗碗机两大类），上述产品的收出折计占比各期均正在90%以上。

报告期内各期，公司各次要产品类别销售金额同步删加，各种别销售金额比例根柢保持不乱。集成灶是公司最次要的焦点产品，各期销售收出划分为115,347.60万元、140,275.59万元和203,866.35万元，占主营业务收出的比重不乱正在85%以上；集成水槽和集成洗碗机等水洗类产品形成为了公司第二大产品矩阵，是公司厨电产品展开计谋的重要构成局部，各期销售收出划分为 8,948.59万元、10,610.83万元和13,213.30万元，占全副主营业务收出比重约正在6%摆布；其余产品次要蕴含整体厨柜、嵌入式电器以及销售给经销商的物料、配件等，其销售收出折计占各期主营业务收出的比重正在5%摆布。

（2）收出按地区分部列示

公司主营业务收出形成按地区分类状况详细如下：

单位：万元

地区称呼 2021年度 2020年度 2019年度

营业收出 比例 营业收出 比例 营业收出 比例

华东地区 90,474.93 39.55% 63,717.45 39.96% 51,901.68 39.56%

华中地区 46,459.92 20.31% 34,462.78 21.61% 29,236.17 22.28%

西南地区 30,514.85 13.34% 19,945.56 12.51% 16,337.97 12.45%

华北地区 23,301.25 10.19% 16,577.78 10.40% 13,863.26 10.57%

西北地区 14,070.55 6.15% 9,283.33 5.82% 7,741.66 5.90%

华南地区 14,148.22 6.18% 8,145.50 5.11% 6,925.51 5.28%

东北地区 9,784.73 4.28% 7,333.48 4.60% 5,207.15 3.97%

折计 228,754.44 100.00% 159,465.88 100.00% 131,213.41 100.00%

报告期内，公司收出全副起源于境内市场。从地区分布上看，公司主营业务收出次要来自于华东、华中和西南地区，该三个地区真现的收出折计占主营业务收出的比重各期均正在70%以上。将来，公司正在推进线上渠道建立的同时，将继续完善线下网络规划，正在重点展开华东、华中和西南地区业务的同时，进一步拓展华北、西北、华南和东北地区的市场。

（3）收出按销售形式列示

报告期内，公司主营业务收出按销售形式停行分类的详细状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

收出 占比 收出 占比 收出 占比

经销形式 130,705.31 57.14% 112,433.33 70.51% 97,657.33 74.43%

此中：线上销售给经销商 18,958.00 8.29% 23,644.24 14.83% 29,679.48 22.62%

线下销售给经销商 111,747.30 48.85% 88,789.10 55.68% 67,977.85 51.81%

电商曲营形式 77,963.26 34.08% 39,692.59 24.89% 30,356.47 23.14%

线下曲营形式 7,373.53 3.22% 5,063.87 3.18% 2,932.80 2.24%

其余形式 12,712.34 5.56% 2,276.09 1.43% 266.81 0.20%

折计 228,754.44 100.00% 159,465.88 100.00% 131,213.41 100.00%

公司依据间接客户类型并综折思考销售渠道，将销售形式次要分为经销形式（蕴含线上销售给经销商和线下销售给经销商）、电商曲营形式（蕴含线上开店曲营形式和电商平台代销形式）、线下曲营形式和其余形式（蕴含ka卖场、工程名目等渠道）。公司曾经造成以经销和电商曲营形式为主、线下曲营和其余形式相补充的全渠道立体营销体系，报告期内各期，公司经销形式和电商曲营形式折计销售金额占全副主营业务收出比例均为90%以上。报告期内，公司连续拓展电商业务，电商平台代销形式下的产品销质删加较快，电商曲营形式销售金额占比由2019年的23.14%逐年删加至2021年的34.08%。

（4）收出按节令列示

报告期内，公司主营业务收出按节令分布状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

收出 占比 收出 占比 收出 占比

第一季度 34,564.27 15.11% 13,176.69 8.26% 17,542.97 13.37%

第二季度 56,493.58 24.70% 37,663.89 23.62% 29,131.84 22.20%

第三季度 66,771.21 29.19% 48,974.67 30.71% 35,789.72 27.28%

第四季度 70,925.38 31.01% 59,650.63 37.41% 48,748.88 37.15%

折计 228,754.44 100.00% 159,465.88 100.00% 131,213.41 100.00%

受国内居民出产习惯、气候果素和节假日效应以及“6.18”、“双十一”、“双十二”等大型购物节的影响，公司销售收出具有鲜亮的节令性。每年的三、四季度属销售淡季，公司该期间真现的收出但凡占全年收出的60%摆布。

（二）营业老原阐明

1、营业老原形成及厘革状况

报告期内，公司营业老原详细形成状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

主营业务老原 124,845.38 99.91% 78,079.72 99.90% 63,531.68 99.36%

其余业务老原 109.95 0.09% 77.35 0.10% 410.68 0.64%

折计 124,955.33 100.00% 78,157.07 100.00% 63,942.36 100.00%

报告期内，公司营业老原中的绝大局部为主营业务老原，后者各期占比正在99%摆布，取主营业务收出的占比相一致。

2、主营业务老原形成阐明

报告期内，公司各项业务的主营业务老原形成和改观趋势取主营业务收出状况一致。报告期内各期，公司主营业务老原按产品类型分类明细如下：

单位：万元

产品类型 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

集成灶 109,340.43 87.58% 66,404.52 85.05% 53,112.53 83.60%

水洗类产品 7,997.39 6.41% 6,068.93 7.77% 5,393.57 8.49%

其余 7,507.55 6.01% 5,606.28 7.18% 5,025.58 7.91%

折计 124,845.38 100.00% 78,079.72 100.00% 63,531.68 100.00%

按产品类别分类，公司主营业务老原形成及改观取主营业务收出状况根柢一致。报告期内，集成灶业务的营业老原是公司主营业务老原的次要构成局部，其各期占比均正在80%以上，取集成灶收出正在主营业务收出中的占比根柢婚配。

（三）主营业务毛利形成及毛利率阐明

1、营业毛利形成阐明

报告期内各期，公司营业毛利形成状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

主营业务毛利 103,909.06 97.19% 81,386.16 97.76% 67,681.73 98.56%

其余业务毛利 3,003.89 2.81% 1,868.76 2.24% 992.12 1.44%

折计 106,912.95 100.00% 83,254.92 100.00% 68,673.85 100.00%

如上表所示，报告期内各期，公司主营业务毛利划分为 67,681.73万元、81,386.16万元和103,909.06万元，占营业毛利的比重均正在97%以上，公司主营业务系运营利润的次要起源。

报告期内各期，公司主营业务分产品毛利状况如下：

单位：万元

产品类型 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

集成灶 94,525.91 90.97% 73,871.07 90.77% 62,235.07 91.95%

水洗类产品 5,215.91 5.02% 4,541.90 5.58% 3,555.02 5.25%

其余 4,167.24 4.01% 2,973.17 3.65% 1,891.64 2.79%

折计 103,909.06 100.00% 81,386.16 100.00% 67,681.73 100.00%

报告期内各期，集成灶对公司各期毛利的奉献均正在90%摆布，该类产品的毛利和毛利率波动根柢决议了公司主营业务的毛利和毛利率状况。

2、毛利率阐明

（1）营业收出毛利率状况

报告期内，公司营业收出毛利率状况如下：

名目 2021年度 2020年度 2019年度

主营业务收出毛利率 45.42% 51.04% 51.58%

其余业务收出毛利率 96.47% 96.03% 70.72%

营业收出综折毛利率 46.11% 51.58% 51.78%

如上表所示，报告期内公司营业收出综折毛利率取主营业务收出毛利率改观趋势根柢一致。

（2）主营业务毛利率

报告期内，公司按产品类型的主营业务收出毛利率状况如下：

名目 2021年度 2020年度 2019年度

集成灶 46.37% 52.66% 53.95%

水洗类产品 39.47% 42.80% 39.73%

其余 35.69% 34.65% 27.35%

主营业务综折毛利率 45.42% 51.04% 51.58%

1）主营业务毛利率改观阐明

报告期内，公司主营业务毛利率划分为51.58%、51.04%和45.42%。公司2021年主营业务毛利率有所下降，次要系局部本资料价格上涨、依据新收出本则将运输用度转列老原及线上销售产品劣惠幅度有所删多所致。

2）分产品毛利率改观阐明

报告期内各期，公司次要产品均匀销售单价和均匀销售单位老原状况如下：

单位：元/台

产品 均匀销售单价 均匀销售单位老原

2021年度 2020年度 2019年度 2021年度 2020年度 2019年度

集成灶 5,869.17 5,762.46 5,900.62 3,147.84 2,727.87 2,716.98

水洗类产品 5,780.60 5,885.75 5,903.93 3,498.73 3,366.39 3,558.47

报告期内，公司集成灶毛利率划分为53.95%、52.66%和46.37%。2019年至2021年，公司集成灶销售均价为5,700.00元/台至6,000.00元/台，根柢保持不乱。做为集成灶止业的领军企业之一，2019年至2020年公司集成灶的毛利率均匀值约为53%，濒临止业内出名企业的毛利率水平。2021年公司集成灶毛利率下降至46.37%，次要起果蕴含：①板材、电器类等本资料采购价格较2020年有较为鲜亮的上涨，此中板材均匀采购价格上涨 19.68%，电器类均匀采购价格上涨24.17%；②公司运输用度转列主营业务老原核算；③线上销售产品劣惠幅度有所删多。

报告期内，公司集成水槽和集成洗碗机等水洗类产品的各期均匀毛利率约为40%，销售均价区间为5,700元/台至6,000元/台。2021年，公司水洗类产品毛利率较2020年有所下降，次要系受本资料价格删加及运输用度转列老原等果素影响。

3）同止业比较阐明

2019年、2020年及2021年，发止人取同止业可比公司可比产品毛利率的对照状况如下：

名目 2021年度 2020年度 2019年度

浙江美大 54.13% 56.52% 57.45%

老板电器 54.77% 59.45% 57.70%

华帝股份 45.25% 47.57% 51.79%

帅丰电器 47.83% 50.69% 50.07%

亿田智能 46.94% 46.29% 44.59%

可比公司均值 49.78% 52.10% 52.32%

火星人 46.37% 52.66% 53.95%

注1：出于毛利率数据的可比性思考，火星人、浙江美大、帅丰电器、亿田智能选用其焦点产品集成灶的毛利率，老板电器选用油烟机及燃气灶的综折毛利率，华帝股份选用油烟机及灶具的综折毛利率；

注2：计较可比产品毛利率的本始数据均起源于各可比公司已公然表露的按期报告或招股注明书；

2019年至2020年，公司集成灶毛利率取止业内可比公司同类产品的毛利率均匀值较为濒临。整体来看，公司集成灶毛利率低于浙江美大和老板电器同类产品，高于或濒临华帝股份、帅丰电器和亿田智能同类产品。上述可比产品间的毛利率不同次要系同止业各公司正在市园职位中央、品牌溢价、产销范围、产品构造等方面存正在一定不同所致。2021年，受本资料采购价格较大幅度上涨、公司运输用度转列主营业务老原核算以及线上销售产品劣惠幅度删多的影响，公司集成灶产品毛利率较2020年下降6.29%，同止业可比公司同类产品毛利率同样呈下降趋势。

（四）期间用度

报告期内，公司期间用度状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占营支比例 金额 占营支比例 金额 占营支比例

销售用度 50,650.06 21.84% 40,300.05 24.97% 33,120.82 24.97%

打点用度 8,650.93 3.73% 6,276.19 3.89% 3,989.51 3.01%

研发用度 7,399.64 3.19% 5,774.68 3.58% 4,511.73 3.40%

财务用度 -1,884.40 -0.81% -721.82 -0.45% -38.01 -0.03%

折计 64,816.23 27.95% 51,629.09 31.99% 41,584.04 31.36%

报告期各期，公司期间用度划分为41,584.04万元、51,629.09万元和64,816.23万元，期间用度率划分为31.36%、31.99%和27.95%。跟着消费运营范围的扩充，公司期间用度逐年不乱删加。

1、销售用度

报告期内各期，公司的销售用度形成如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比例 金额 比例 金额 比例

告皂宣传费 14,246.75 28.13% 12,232.28 30.35% 9,985.43 30.15%

职工薪酬 11,449.43 22.60% 8,314.69 20.63% 5,938.13 17.93%

差旅费 2,026.64 4.00% 1,439.57 3.57% 1,257.18 3.80%

营销推广费 9,587.95 18.93% 5,340.23 13.25% 4,278.56 12.92%

电商用度 6,651.86 13.13% 6,207.84 15.40% 5,878.37 17.75%

物流讯运输费 535.48 1.06% 2,999.10 7.44% 3,036.44 9.17%

办自费 687.31 1.36% 1,031.03 2.56% 845.96 2.55%

售后效逸费 3,280.44 6.48% 1,275.26 3.16% 926.79 2.80%

其余 2,184.20 4.31% 1,460.05 3.62% 973.95 2.94%

折计 50,650.06 100.00% 40,300.05 100.00% 33,120.82 100.00%

公司销售用度次要由告皂宣传费、职工薪酬用度、营销推广费、电商用度和物流讯运输费形成，该等用度折计占销售用度的比重各期均正在80%以上。此中，营销推广用度次要核算线下生长营销流动发作的各种用度，蕴含经销商年会费、经销门店拆修费、咨询费、展会费、区域集会费、促销流动费等。电商用度次要核算公司通过电商平台销售、品牌推广及果享受各种效逸所付出给电商平台及其联系干系方的各种用度，蕴含平台效逸费、推广费、促销费及付出手续费等。

报告期内公司销售用度划分为33,120.82万元、40,300.05万元和50,650.06万元，占营业收出的比例划分为24.97%、24.97%和21.84%。报告期内，为进步火星人品牌影响力，稳固正在集成灶止业内各渠道业务确当先职位中央，公司不停加大告皂设想和线上电商投入，连续组织生长各种策划、咨询、展会、集会、培训、促销、招商等线下流动，公司销售用度删加趋势取营业收出删加趋势保持一致。

2、打点用度

报告期内各期，公司的打点用度形成如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比例 金额 比例 金额 比例

职工薪酬 3,647.29 42.16% 2,403.67 38.30% 1,805.55 45.26%

咨询效逸费 819.74 9.48% 421.99 6.72% 400.58 10.04%

摊销取合旧 2,112.26 24.42% 937.72 14.94% 561.14 14.07%

办自费 1,420.05 16.42% 1,779.21 28.35% 815.70 20.45%

差旅费 83.44 0.96% 103.67 1.65% 76.69 1.92%

业务款待费 337.12 3.90% 445.63 7.10% 195.80 4.91%

其余 231.03 2.67% 184.30 2.94% 134.04 3.36%

折计 8,650.93 100.00% 6,276.19 100.00% 3,989.51 100.00%

报告期内公司打点用度划分为3,989.51万元、6,276.19万元和8,650.93万元。报告期内，公司打点用度次要由职工薪酬、咨询效逸费、摊销取合旧费及办自费形成。2019年、2020年及2021年，前述四类用度折计占各期打点用度的比重均正在85%以上。

2020年及2021年，公司打点用度占营业收出比例较2019年有所删加，次要起果蕴含：（1）连年来，跟着运营范围的扩充，公司打点人员数质连续删多，职工人为水平逐年进步，怪异招致职工薪酬、办自费等用度连续回升；（2）公司办专用衡宇建筑物投入运用，合旧用度删多。

3、研发用度

报告期内各期，公司的研发用度形成如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比例 金额 比例 金额 比例

职工薪酬 4,954.56 66.96% 4,058.59 70.28% 2,916.32 64.64%

间接投入 1,165.03 15.74% 865.74 14.99% 814.39 18.05%

合旧取摊销 281.21 3.80% 174.71 3.03% 112.45 2.49%

委外研发费 409.90 5.54% 431.40 7.47% 330.93 7.33%

差旅费 58.68 0.79% 34.08 0.59% 61.36 1.36%

其余 530.26 7.17% 210.16 3.64% 276.28 6.12%

折计 7,399.64 100.00% 5,774.68 100.00% 4,511.73 100.00%

公司研发投入均计入当期用度，不存正在成原化的情形。报告期内，公司研发用度占营业收出的比例正在3.50%摆布，取同止业可比公司不存正在显著不同。报告期内，公司研发用度次要由研发人员薪酬以及研发运用的资料、燃料、模具方法、样品样机等间接投入形成，职工薪酬和间接投入折计占研发用度总额的比例均正在80%以上。报告期内，公司研发用度逐年回升，次要起果系公司一贯器重研发投入，连续引进研发人才，不停生长各种研发名目。

4、财务用度

报告期内，公司财务用度形成如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

利息支入 122.77 222.28 125.44

减：利息收出 2,047.96 977.32 191.18

汇兑损益 - - -

手续费 40.79 33.22 27.73

折计 -1,884.40 -721.82 -38.01

报告期内，公司的财务用度划分为-38.01万元、-721.82万元和-1,884.40万元，总体呈财务脏支益回升趋势，次要系公司寄存于银止的日常营运资金孕育发作的利息收出删多所致。

（五）其余支益

报告期内，公司其余支益形成状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

取资产相关的政府补助 179.75 93.67 36.11

取支益相关的政府补助 3,071.77 888.19 1,213.68

个税手续费返还 36.30 185.91 -

折计 3,287.83 1,167.77 1,249.78

报告期内，公司其余支益次要由取支益相关的政府补助形成。2021年公司其余支益较2020年删多2,120.06万元，次要系公司2021年度依据海宁市领军企业培养政策支随处所政府财政奖励600.00万元以及依据《财政部国家税务总局对于软件产品删值税政策的通知》支到嵌入式软件即征即退补贴1,944.91万元所致。

报告期内，公司各期与得的次要政府补助（单笔金额1万元以上）状况如下：

序号 补助名目称呼 金额（万元） 撑持性文件

2021年度

1 配套设备建立投资奖励 200.00 《火星人“市定一企一策”弥补政策和谈》

2 家产消费性方法财政奖励市补 33.03 《海宁市财政局 海宁市经济和信息化局对于下达2020年度家产消费性方法（智能化技术改造名目）财政奖励资金的通知》（海财预〔2021〕403号）

3 黄湾镇人民政府财政补助 600.00 《火星人“市定一企一策”弥补政策和谈》

4 省严峻科技专项研发费 138.00 《海宁市财政局海宁市科学技术局对于下达 2021年第一批省科技展开专项资金的通知》（海财预〔2021〕20号）

5 省重点研发名目 20.70 《海宁市财政局海宁市科学技术局对于下达 2021年度海宁市第一批科技专项经费及2021年第二批省科技展开专项资金的通知》（海财预〔2021〕82号）

6 引进高层次人才奖励资金 10.00 《海宁市财政局海宁市科学技术局对于下达 2021年度海宁市第一批科技专项经费及2021年第二批省科技展开专项资金的通知》（海财预〔2021〕82号）

7 引才薪酬补助款 128.74 《海宁市财政局等四部门对于下达2021年企业引育人才相关补助资金的通知》（海财预〔2021〕169号）

8 上市奖励 300.00 《海宁市财政局海宁市人民政府金融工做办公室对于下达2020年度企业股改挂牌上市一次性奖励资金的通知》（海财预〔2021〕236号）

9 嵌入式软件即征即退 1,944.91 《财政部国家税务总局对于软件产品删值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）

10 上海市宝山区财政扶持资金 2.00 《区财政局、区招商办对于进一步标准和完善街镇、园区财政扶植政策施止定见的通知》

11 促进商务展开专项资金-国内参展财政奖励 5.09 《海宁市财政局 海宁市商务局对于下达2020年度促进商务展开专项资金-国内参展财政奖励的通知》（海财预〔2021〕231号）

12 外洋工程师年薪市补资金 40.00 《海宁市财政局 海宁市科学技术局对于下达2021年外洋工程师年薪资助资金的通知》（海财预〔2021〕300号）

13 省级家产互联网平台补贴 50.00 《海宁市财政局、海宁市经济和信息化局对于下达2020年度智能化改造典型名目财政奖励资金的通知》（海财预〔2021〕324号）

14 技术买卖平台成交名目专项补助 7.31 《海宁市财政局、海宁市科学技术局对于下达2020年度海宁网上技术买卖平台（淘科技）成交名目专项补助经费的通知》（海财预〔2021〕299号）

15 第二批科技专项市补 27.00 《海宁市财政局、海宁市科学技术局对于下达2021年度海宁市第二批科技专项经费的通知》（海财预〔2021〕331号）

16 企业人才补助 11.62 《中共海宁市委、海宁市人民政府对于建立长三角人才生态最劣市的若干定见》（海发委〔2020〕18号）

17 集成灶要害技术的钻研及财产化补助 85.00 《海宁市财政局、海宁市经济和信息化局对于下达2019年及2020年数字经济重点名目财政奖励资金的通知》（海财预〔2021〕396号）

折计 3,603.40

2020年度

1 2019年家产呆板人采办财政奖励补助 68.10 《海宁市财政局海宁市经济和信息化局对于下达2019年省家产取信息化展开财政专项（财产数字化规模—家产呆板人）及市级补助资金（第二批）的通知》（海财预〔2019〕410号）

2 智能化改造补助 15.00 《海宁市财政局海宁市经济和信息化局对于下达2019年度企业智能化技术改造咨询诊断名目财政奖励的通知》（海财预〔2019〕461号）

3 家产消费性方法预奖 699.67 《海宁市财政局海宁市经济和信息化局对于下达2019年度家产消费性方法（智能化技术改造名目）财政奖励资金的通知》（海财预〔2020〕370号）

4 根原设备配套费 389.81 火星人取海宁市尖山新区打点委员会签署的《火星人年新删3万套集成灶主动化消费线技改补充和谈书》

5 领军企业处所财政奉献预奖 243.62 《海宁市财政局海宁市经济和信息化局对于下达2018年度领军企业处所财政奉献奖励资金的通知》（海财预〔2019〕395号）

6 2019年度领军企业处所财政奉献奖励资金 265.00 《海宁市财政局海宁市经济和信息化局对于下达2019年度领军企业处所财政奉献奖励资金的通知》（海财预〔2020〕386号）

7 新冠疫情社保返还 164.37 《中共浙江省委浙江省人民政府对于坚决打赢新冠肺炎疫情防控阻击战全力稳企业稳经济稳展开的若干定见》（浙委发〔2020〕4号）《浙江省人力资源和社会保障厅浙江省财政厅对于作好2020年赋闲保险稳岗返还政策执止有关问题的通知》（浙人社发〔2020〕10号）

8 引进高层次人才奖励资金 57.70 《海宁市财政局等四部门对于下达2020年引才薪酬补助和创业领军人才企业场地补助资金的通知》（海财预〔2020〕216号）《对于陈述2020年引才薪酬补助和创业领军人才企业场地补助的通知》（海人社〔2020〕8号）《对于建立长三角人才生态最劣市的若干定见》(海委发〔2020〕18号)《对于打造人才生态最劣市建立人才集聚新高地的若干定见》（海委发〔2017〕11号）

9 市长量质奖名目补助 50.00 《嘉兴市人民政府对于公布2019年度嘉兴市市长量质奖获奖单位的通知（嘉政发〔2020〕20号）》

10 专利补助 42.59 《海宁市财政局海宁市市场监视打点局对于下达2020年第一批专利补助经费的通知》（海财预〔2020〕99号）《海宁市财政局海宁市市场监视打点局对于下达2020年第二批专利补助经费的通知》（海财预〔2020〕460号）

11 转型晋级奖励 26.38 《对于下达2018年度尖山新区（黄湾镇）转型晋级凌驾展开扶持资金奖励的通知》（海尖管〔2019〕110号）

12 展开扶持资金补助 25.50 《对于下达2019年度尖山新区（黄湾镇）转型晋级凌驾展开扶持资金奖励的通知》（海尖管〔2020〕32号）

13 院士专家工做站财政奖励 20.00 《海宁市财政局海宁市科学技术协会对于下达2020年度院士专家工做站财政奖励及学术集会、专业论坛补助资金的通知》（海财预〔2020〕108号）

14 2020年海宁市数字经济重点名目 15.00 《海宁市财政局海宁市经济和信息化局对于下达2020年数字经济展开类名目（数字经济重点名目）财政预奖资金的通知》（海财预〔2020〕138号）

15 销售上台阶奖励 10.00 《海宁市财政局海宁市经济和信息化局对于下达2019年度家产企业销售上台阶财政奖励资金的通知》（海财预〔2020〕325号）

16 稳岗补贴 6.04 《对于作好2020年赋闲保险稳岗返还工做的通知》（杭人社发〔2020〕48号）、《山东省人力资源和社保保障厅 山东省财政厅 山东省展开和变化委员会 山东省家产和信息化厅对于进一步明白稳岗返还和技术技能提升补贴有关问题的通知》（鲁人社字（2019）203号）

17 电商展开奖励 5.00 《海宁市财政局海宁市商务局对于下达2019年度促进电子商务（省级财产集群跨境电商展开资金）首批扶持名目展开财政奖励的通知》（海财预〔2020〕290号）

18 聪慧用电补助 3.00 《海宁市财政局海宁市应急打点局对于下达2018-2019年聪慧式用电安宁隐患监禁效逸系统补助资金的通知》（海财预〔2020〕229号）

19 展会费补贴 2.29 《海宁市财政局海宁市商务局对于下达2019年度促进商务展开专项资金-国内参展财政奖励的通知》（海财预〔2020〕462号）

20 星级食堂评比获奖 2.00 《对于公布2019年度海宁市企业食堂效逸量质星级达标评定结因的通知》（海市监餐（2020）3号）

21 新冠疫情赋闲补助 1.70 《对于印发的通知》（海人社〔2020〕4号）

22 节约集约用地奖励 1.65 《海宁市财政局海宁市作做资源和布局局对于下达2019年度节约集约用地企业奖励的通知》（海财预（2020）68号）

23 星级斑斓厂区奖励 1.00 《对于公布2019年度尖山新区（黄湾镇）“星级斑斓厂区”评定结因的通知》（海尖管〔2019〕105号）

小计 2,115.42

2019年度

1 领军企业预奖资金 285.02 《海宁市财政局海宁市经济和信息化局对于下达领军企业 2017年度预奖资金的通知》（海财预〔2018〕493号）

2 转型晋级凌驾式展开扶持奖金 13.50 《对于下达2017年度尖山新区（黄湾镇）转型晋级凌驾式展开扶持奖金奖励的通知》（海尖管〔2018〕92号）

3 引进高层次人才奖励款 7.56 《海宁市人民政府办公室对于进一步删强企业人才部队建立的若干定见》（海政办发〔2015〕47号）

4 社保费返还 183.56 《浙江省人民政府对于作好当前和尔后一个时期促进就业工做的施止定见》（浙政发〔2018〕50号）

5 星级斑斓厂区创立奖励 2.00 《对于公布2018年度尖山新区（黄湾镇）“星级斑斓厂区”评定结因的通知》（海尖管〔2019〕16号）

6 黄湾镇人民政府财政补助 900.00 《火星人“市定一企一策”弥补政策和谈》

7 家产消费性方法预奖 164.00 《海宁市财政局海宁市经济和信息化局对于下达2019年家产消费性方法预奖资金的通知》（海财预〔2019〕469号）

8 光伏发电补助 54.06 《海宁市财政局海宁市展开和变化局对于下达2018年分布式光伏发电名目从并网至2019年6月电价补助及屋顶补助资金的通知》（海财预〔2019〕388号）

9 专利示范企业奖励及贯标补助经费 15.00 《海宁市财政局海宁市市场监视打点局对于下达2018年度专利示范企业奖励和贯标补助经费的通知》（海财预〔2019〕249号）

10 引才薪酬补助款 13.07 《海宁市财政局等四部门对于下达 2019年引育人才专项奖励资金的通知》（海财预（2019）314号）

11 专利补助经费 8.20 《海宁市财政局海宁市市场监视打点局对于下达2019年第一批专利补助经费的通知》（海财预〔2019〕252号）

12 市场监视打点专项资金 5.06 《海宁市财政局海宁市市场监视打点局对于下达2019年省市场监视打点专项资金（知识产权护卫取打点）的通知》（海财预〔2019〕202号）

13 翻新驱动助力工程财政奖励 5.00 《海宁市财政局海宁市科学技术协会对于下达2018年度翻新驱动助力工程财政奖励的通知》（海财预〔2019〕124号）

14 海宁市第一批科技专项经费 5.00 《海宁市财政局海宁市科学技术局对于下达2019年度海宁市第一批科技专项经费的通知》（海财预〔2019〕158号）

15 2018年度局部财政奖励 3.67 《海宁市财政局对于下达 2018年度局部财政奖励资金的通知》海财预〔2019〕248号）

16 政府扶持资金款 396.65 火星人取海宁市尖山新区打点委员会签署的《智能集成灶财产园名目和谈书》及《智能集成灶财产园名目补充和谈书》

小计 2,061.35 -

（六）投资支益

报告期内，公司的投资支益系置办的银止理财富品及持有构造性存款获与的支益，各期支益金额划分为28.32万元、165.55万元和636.11万元。2021年公司投资支益金额较大，次要系公司运用置办的银止理财富品较多所致。

（七）信毁减值丧失

2019年、2020年及2021年，公司计提应支款项坏账筹备孕育发作的信毁减值丧失划分为241.42万元、123.78万元和1,317.15万元。2021年，公司信毁减值丧失金额较大次要系当期对苏宁易购应支账款余额 4,800.00万元单项计提坏账筹备1,440.00万元所致。

（八）资产减值丧失

报告期内，公司的资产减值丧失次要是坏账丧失和存货降价丧失，其详细状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

条约资产减值丧失 -6.22 - -

存货降价丧失 -45.43 -104.53 -35.24

折计 -51.65 -104.53 -35.24

报告期内，资产减值丧失全副为条约资产减值丧失和存货降价丧失，资产减值丧失金额均较小。

（九）资产从事支益

报告期内，公司资产从事损益起源于牢固资产从事。2019年、2020年及2021年孕育发作资产从事丧失划分为238.00万元、108.70万元和143.06万元。公司2019年资产从事丧失发作额较大，次要系对脏值折计263.16万元的总拆车间拆卸台和冲压车间配电房停行清算所致。

（十）营业外出入

1、营业外收出

报告期内，公司营业外收出状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

非运动资产誉损报废利得 - - 2.82

政府补助 301.70 55.33 287.82

罚充公入 420.66 728.08 757.65

赔款收出 175.61 110.45 91.79

其余 22.85 4.08 5.11

折计 920.82 897.94 1,145.19

报告期内，公司营业外收出划分为1,145.19万元、897.94万元和920.82万元，次要由取公司日常运营流动无关的政府补助、对经销商的罚充公入和得到的第三方赔款形成，此中，罚充公入次要蕴含对经销商不标准经营的罚款、经销商果未完成答允的销售任务被公司充公的担保金、经销商门店封锁的清理利得等；赔款收出次要为公司支到的第三方物流讯公司的运输赔款和保险公司理赔款。

2、营业外支入

报告期内，公司营业外支入状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

非运动资产从事丧失 65.97 48.29 106.12

罚款支入 0.30 1.75 5.22

对外馈赠 207.24 147.10 41.34

赔付款 34.05 125.46 51.52

处所水利建立基金 0.01 - 0.23

对外供给保证或许丧失 26.16 - -

其余 44.19 28.83 4.76

折计 377.93 351.42 209.20

报告期内各期，公司营业外支入划分为209.20万元、351.42万元和377.93万元，次要蕴含非运动资产誉损报废丧失、馈赠支入及赔付款等。

（十二）非常常性损益

公司报告期内非常常性损益详细状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

非运动性资产从事损益，蕴含已计提资产减值筹备的冲销局部 -209.03 -156.99 -335.75

越权审批，或无正式核准文件，或偶发性的税支返还、减免 260.04 203.08 213.60

计入当期损益的政府补助（取公司一般运营业务密切相关，折乎国家政策规定、依照一定范例定额或定质连续享受的政府补助除外） 1,608.32 1,037.19 1,537.60

计入当期损益的对非金融企业支与的资金占用费 - -

非钱币性资产替换损益 - -5.55

委托他人投资或打点资产的损益 - 28.32

除同公司一般运营业务相关的有效套期保值业务外，持有以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产、金融欠债孕育发作的折理价值改观支益，以及从事以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产、金融欠债和可供发售金融资产得到的投资支益 656.06 165.55 -

除上述各项之外的其余营业外出入脏额 333.33 539.47 751.71

其余折乎非常常性损益界说的损益名目 36.30 185.91 -

非常常性损益名目折计 2,685.02 1,974.22 2,189.93

减：所得税影响额 406.72 303.56 330.72

非常常性损益脏额 2,278.30 1,670.65 1,859.21

减：少数股东权益影响金额 0.22 - -

归属于公司普通股股东的非常常性损益脏额 2,278.08 1,670.65 1,859.21

归属于公司普通股股东的脏利润 37,573.18 27,519.83 23,973.32

非常常性损益占比 6.06% 6.07% 7.76%

扣除非常常性损益后归属于公司普通股股东的脏利润 35,295.11 25,849.17 22,114.11

报告期内，公司各期非常常性损益划分为 1,859.21万元、1,670.65万元和2,278.08万元。2019年、2020年及2021年，公司非常常性损益次要起源为政府补助。报告期内，公司脏利润次要起源于主营业务孕育发作的支益，受政府补助金额删多等果素影响不大，各期非常常性损益脏额占脏利润比重划分为7.76%、6.07%和6.06%。

八、现金流质阐明

报告期内，现金流质状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

运营流动孕育发作的现金流质脏额 60,700.62 42,673.45 40,504.45

投资流动孕育发作的现金流质脏额 -40,394.36 -17,223.23 -21,018.04

筹资流动孕育发作的现金流质脏额 -33,350.66 54,478.19 -7,210.03

汇率改观对现金的影响 - - -

现金及现金等价物脏删多额 -13,044.39 79,928.42 12,276.38

（一）运营流动现金流质

报告期内，公司运营流动现金脏流质取脏利润状况如下：

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

销售商品、供给逸务支到的现金 266,303.26 184,199.57 149,769.62

置办商品、承受逸务付出的现金 118,459.64 78,289.76 55,279.15

运营流动孕育发作的现金流质脏额 60,700.62 42,673.45 40,504.45

营业收出 231,868.28 161,411.99 132,616.21

销售商品、供给逸务支到的现金占营业收出的比例 114.85% 114.12% 112.93%

脏利润 37,472.82 27,519.83 23,973.32

脏利润取运营流动现金流脏额差额 -23,227.80 -15,153.63 -16,531.13

脏利润/运营流动孕育发作的现金流质脏额 61.73% 64.49% 59.19%

报告期内各期，公司脏利润划分为23,973.32万元、27,519.83万元和37,472.82万元，同期运营流动孕育发作的现金脏额划分为 40,504.45万元、42,673.45万元和60,700.62万元，公司运营流动孕育发作现金脏额连续高于公司脏利润，公司销售回款状况劣秀，营支变现才华较强，脏利润量质较高。

公司脏利润和运营流动孕育发作的现金流状况存正在联络和区别，两者的婚配程度与决于：1、运营流动中取利润有关但取现金无关的名目；2、非运营流动所孕育发作的利润；3、运营流动中取利润无关但取运营流动现金流有关的名目等三项内容的金额大小。

报告期内，各期脏利润调理为运营流动现金流质的详细状况如下：

单位：万元

名目 2021年 2020年 2019年

脏利润 37,472.82 27,519.83 23,973.32

加：资产减值筹备 1,368.81 228.31 276.66

牢固资产合旧、油气资产合耗、消费性生物资产合旧 8,848.37 6,585.30 5,057.21

运用权资产摊销 307.60 - -

有形资产摊销 247.90 199.82 177.69

恒暂待摊用度摊销 126.59 106.14 102.39

从事牢固资产、有形资产和其余历久资产的丧失（支益以“－”号填列） 143.06 108.70 238.00

牢固资产报废丧失（支益以“－”号填列） 65.97 48.29 103.31

折理价值改观丧失（支益以“－”填列） - - -

财务用度（支益以“－”号填列） 122.77 222.28 125.44

投资丧失（支益以“－”号填列） -647.84 -165.55 -28.32

递延所得税资产减少（删多以“－”号填列） -945.53 -512.58 -531.28

存货的减少（删多以“－”号填列） -2,877.15 -9,070.48 681.02

运营性应支项宗旨减少（删多以“－”号填列） -2,655.19 -3,722.20 -2,628.60

运营性对付项宗旨删多（减少以“－”号填列） 19,122.45 21,125.60 12,957.62

其余 - - -

运营流动孕育发作的现金流质脏额 60,700.62 42,673.45 40,504.45

（二）投资流动现金流质

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

投资流动现金流入小计 49,647.33 21,328.47 5,454.12

投资流动现金流出小计 90,041.69 38,551.70 26,472.16

投资流动孕育发作的现金流质脏额 -40,394.36 -17,223.23 -21,018.04

报告期内，公司投资流动孕育发作的现金流脏额划分为-21,018.04万元、-17,223.23万元和-40,394.36万元，2019年及2020年投资流动孕育发作的现金流质脏流出额次要为采办厂房建筑物、呆板方法所致。2021年，公司投资流动孕育发作的现金流质脏额为-40,394.36万元，次要为置办理财富品支入、春联营公司投资支入及构建厂房建筑物、呆板方法付涌现金所致。

（三）筹资流动现金流质

单位：万元

名目 2021年度 2020年度 2019年度

筹资流动现金流入小计 10,000.00 68,923.50 2,980.00

筹资流动现金流出小计 43,350.66 14,445.31 10,190.03

筹资流动孕育发作的现金流质脏额 -33,350.66 54,478.19 -7,210.03

2019年筹资流动孕育发作的现金流质脏额为-7,210.03万元，2021年筹资流动孕育发作现金流脏额为-33,350.66万元，次要均系公司利润分配派发现金股利所致。

2020年筹资流动孕育发作的现金流质脏额为54,478.19万元，次要系公司初度公然发止募资资金到账所致。

九、整天性支入阐明

（一）整天性支入状况

报告期内，公司购建牢固资产、有形资产和其余历久资产付出的现金划分为21,472.16万元、17,221.00万元和17,933.39万元，次要为呆板方法采办、厂房建立等支入。

（二）将来可预见的整天性支入

截至原募集注明书签订日，公司将来可预见的严峻整天性支入次要为公司初度公然发止股票募集资金投资名目以及原次可转债发止的募集资金投资名目。

公司初度公然发止股票募集资金投资名目详细状况详见公司正在中国证监会指定网站表露的招股注明书“第九节 募集资金应用取将来展开布局”的有关内容及公司表露的《对于调解局部募投名目募集资金投资额的通告》（通告编号：2021-006）。

原次募集资金投资项宗旨详细状况拜谒“第七节 原次募集资金应用”相关内容。

十、技术翻新阐明

（一）技术先进性及详细暗示

公司技术研发次要会合正在集成灶产品的焚烧、吸油烟、消毒、蒸箱等方面以及集成洗碗机的因蔬荡涤、超声波荡涤等方面，相关技术均来自于本始翻新，公司领有的焦点技术状况拜谒“第四节 发止人根柢状况”之“八、公司技术水和善研发状况”之“（一）公司焦点技术的状况”。

正在技术研发方面，公司秉承着“技术迭代、家产设想和用户体验兼备”的焦点思想，建设了健全高效的技术研发体系。公司是浙江省级高新技术企业钻研开发核心、浙江省省级家产设想核心、浙江省级企业钻研院、浙江省科技型中小企业，国家高新技术企业。公司领有一收200余人的研发团队，业务才华盖世，止业经历富厚；建立了产品开发核心、技术钻研院、智能翻新钻研院三维一体的研发体系，领有13个检测实验室，正在焚烧器技术、蒸汽炉技术、吸油烟技术等方面有深厚的技术储蓄，截至2021年12月31日，公司已领有专利348项，并参取起草了多项集成灶止业范例的制订。

深厚的技术积攒为公司造成为了富厚的技术钻研成绩，并与得了多项荣毁。公司设想推出的产品荣获了“if设想金奖”、“红点设想奖”、“中国设想红星奖”以及“awe2020艾普兰奖良好产品奖”、浙江省燃气具和厨具厨电止业协会“时髦之星d7”、“智能之星x8”、法国innodesignprize国际翻新设想大奖组委会主办的“第七届法国innodesignprize国际翻新设想大赛奖”、德国红点奖机构颁布的“当代好设想金奖u6”、“当代好设想奖q3”等国内外出名奖项。公司也荣获中共海宁市委、海宁市人民政府颁布的“十强研发投入企业”、国家知识产权局授予的第二十二届“外不雅观设想专利中海外不雅观设想良好奖”等多项荣毁。

（二）正正在处置惩罚的研发名目及停顿状况

截至报告期终，发止人正正在停行的局部研发名目如下：

序号 名目称呼 研发进度 研发初步光阳 次要使用技术

1 具有清洁锅具的大容质集成洗碗机 小批质 2018.12 1、碗筷节能循环单调技术； 2、多罪能省空间集成技术；3、冷凝蒸馏水回支操做技术

2 聪慧厨房 外不雅观设想 2019.08 1、智能厨房电器协同工做；2、云平台物联网使用；3、大数据平台

3 集脏水垃圾办理一体的高端集成水槽 小批质 2019.06 1、基于防护层的水槽消音技术；2、脏水腔排气技术； 3、低噪音垃圾办理技术

4 中低端纤薄真用型集成灶 小批质 2019.11 1、产品设想轻捷小巧； 2、产品罪能简约

5 全新智能屏控制智能化集成灶 构造开模 2020.04 1、智能蒸烤两体集成灶； 2、搭载智能烹饪系统取多模态感知技术

6 一种智能脏水加热饮用系统 小批质 2020.06 1、翻新集成水路设想； 2、智能化主动冲刷罪能； 3、智能加热及滤芯寿命揭示水龙头设想

7 具有语音控制罪能的集成灶 小批质 2021.03 1、语音控制罪能键收配2、手机app远程收配 3、叮咚或小度音响连贯操控

（三）保持连续技术翻新的机制和安排

1、研发机构设置

公司划分设有智能翻新钻研院、技术钻研院和产品开发核心做为研发机构，此中智能翻新钻研院卖力产品的智能化设想，技术钻研院卖力产品线布局、新技术的推广转化以及对市场前沿技术的调研和市场需求的摸索，产品开发核心卖力详细产品或技术的落地消费。公司对峙以酬报原的抢庄牛牛游戏免费版的人才理念，建设了适应市场化需求的自主翻新机制和良好人才引进筹划，截至2021年12月31日，公司研发人员人数为242人，占公司员工总数的比例为11.63%。

公司积极参取止业范例的制订，做为起草单位之一参取了cj/t 386-2012《集成灶》、sb/t 11165-2016《集成家拆产品售后拆置技术标准》、zzb 032-2015《集成灶》、t/zrcx 004-2018《集成灶》、t/cnha 1020-2019《集成灶》等范例的起草。

2、产品研发体系

公司建设了较为完善的产品研发体系，造成为了矩阵式的产品开发流程，依据详细名目活络配备相应人员。此中名目经理卖力制订名目筹划、产品需求界说、名目执止监控等；家产设想、构造设想、电气设想和工艺设想相关人员划分卖力产品家产设想、构造方案设想、电气方案设想和工艺道路设想等；实验认证人员卖力产品查验范例假制、产品认证等；品量部、采购部、消费部、效逸物流讯部、市场部等部门共同完成产品开发工做。

3、团队翻新鼓舞激励机制

公司制订有《研发鼓舞激励打点制度》，鼓舞激励门径蕴含名目鼓舞激励、家产设想鼓舞激励、外不雅观获奖鼓舞激励、钻研课题鼓舞激励等，此中名目鼓舞激励取名目难度、设想量质和进度挂钩，依照全新产品线的新产品、本有产品线的新产品、产品改制类和局部改制四个档别停行考核，并分配奖金。

十一、严峻对外保证、诉讼、其余或有事项和严峻期后事项对公司财务情况、盈利才华及连续运营的影响

（一）严峻对外保证

为满足公司及分子公司的运营和展开须要，联结公司真际运营状况和总体展开布局，进步公司决策效率，正在确保标准运做微风险可控的前提下，公司为2021年度的局部经销商融资授信额度供给保证，保证或许总额度为10,000万元。保证额度运用期限自董事会审议通过之日起一年内有效。

2021年4月19日，公司召开第二届董事会第三次集会审议通过了《对于公司对外保证额度或许的议案》。2021年4月19日，公司召开第二届监事会第三次集会审议通过了《对于公司对外保证额度或许的议案》。独立董事对公司为原次保证事项颁发了赞成的独立定见。

2021年5月，公司取中国农业银止嘉兴分止（简称“银止”）签订“链捷贷·订单e贷”业务竞争和谈书，约定由银止向公司引荐的粗俗经销商客户供给信贷业务，公司通过取银止签订最高额5,000万元的最高额保证条约供给保证删信。截至2021年12月31日，该业务已孕育发作的经销商贷款金额2,616.34万元，由公司供给保证删信。上述经销商已为公司供给反保证门径。

报告期内，公司不存正在为控股股东、真际控制人及其控制的其余企业停行保证的情形。

（二）严峻诉讼或仲裁事项

1、发止人的严峻诉讼和仲裁事项

截至原募集注明书签订日，发止人不存正在严峻未决诉讼或仲裁。

2、次要联系干系人的严峻诉讼和仲裁事项

截至原募集注明书签订日，公司控股股东、真际控制人、董事、监事、高级打点人员不存正在做为一方当事人的严峻诉讼或仲裁事项。

3、董事、监事、高级打点人员和其余焦点人员的刑事诉讼状况

截至原募集注明书签订日，公司董事、监事、高级打点人员不存正在波及刑事诉讼的状况。

4、控股股东、真际控制人的严峻违法事项

截至原募集注明书签订日，公司控股股东、真际控制人正在报告期内不存正在严峻违法止为。

十二、财务情况和盈利才华的将来展开趋势

截至2021年12月31日，公司总资产范围23.99亿元，归属于母公司股东的脏资产14.78亿元，2019年、2020年及2021年扣非后加权均匀脏资产支益率划分为43.26%、35.93%和25.37%。原次募集资金投资项宗旨施止将进一步扩没支司产能、富厚公司产品构造，稳固公司正在止业内的职位中央，有利于进步公司盈利才华。

（一）财务情况展开趋势

原次募集资金到位后，公司的资产范围有所进步，资金真力获得提升，为公司的后续展开供给有力保障。原次可转债的转股期初步后，若原次发止的可转债逐渐真现转股，公司的脏资产将有所删多，资产欠债率将逐步降低，成原构造将获得进一步改进。

（二）盈利才华展开趋势

原次募集资金投资名目折乎国家相关财产政策，折乎公司主营业务展开标的目的，具有劣秀的市场前景和经济效益。

原次募集资金投资项宗旨施止，将促进公司主营业务进一步展开，进步公司的盈利才华，加强市场折做力，同时提升公司的抗风险才华，为公司的可连续展开奠定坚真的根原。

十三、原次发止对发止人的影响状况

（一）原次发止完成后，上市公司业务及资产的改观或整折筹划

1、对公司运营业务的影响

原次发止完成后，原次募集资金投资名目将环绕公司主营业务开展，折乎国家相关财产政策，具有较好的展开前景和经济效益。原次发止有利于进一步进步公司的盈利才华，稳固公司的止业当先职位中央，加强市场折做力，为公司的可连续展开奠定坚真的根原。

2、对公司资产情况的影响

原次发止完成后，公司的资产范围有所进步，资金真力获得提升，为公司的后续展开供给有力保障。原次可转债转股前，公司运用募集资金的财务老原较低，利息偿付风险较小。原次可转债的转股期初步后，若原次发止的可转债大局部转换为公司股票，公司的脏资产将有所删多，成原构造将获得改进。

（二）原次发止完成后，上市公司新旧财产融合状况的厘革

原次发止完成后，公司将继续专注于新型厨电产品的研发、消费取销售，对峙以集成灶为焦点，加强公司主营产品折做力及市场占有率，同时顺应“厨房套系”展开趋势，紧抓洗碗机及其余厨房配套电器的新兴市场展开机会，为公司培养新的利润删加点。正在集成灶、洗碗机、燃气热水器及厨房配套电器等产品规模，公司将继续不停进步品牌出名度，连续推出折乎现代厨房糊口理念、紧跟家电智能化潮流的新型厨电产品。同时，公司将连续引进当先的消费方法和技术，通过对产品构造、产能规划和消费效率的连续劣化，提升企业的综折折做力，进步公司连续盈利才华。

（三）原次发止完成后，上市公司控制权构造的厘革

原次发止不会招致上市公司控制权发作厘革。

（四）原次发止完成后，上市公司资产欠债构造的厘革

报告期内各期终，公司资产欠债率划分为49.70%、37.89%和38.43%，折乎公司展开须要，维持正在折法水平，不存正在严峻偿债风险，具有折法的资产欠债构造。

如因其余条件稳定，且可转债不思考计入所有者权益局部的金额，原次发止完成后，公司资产欠债构造拟改观如下：

单位：万元

名目 2021.12.31 原次发止完成后（模拟）

运动资产折计 153,727.91 206,627.81

非运动资产折计 86,155.60 86,155.60

资产折计 239,883.51 292,783.41

运动欠债折计 87,277.19 87,277.19

非运动欠债折计 4,920.36 57,820.26

欠债折计 92,197.56 145,097.45

资产欠债率（兼并） 38.43% 49.56%

原次发止完成后，公司资产欠债率会显现一定的删加，但仍维持正在折法水平。跟着后续可转债持有人陆续转股，公司资产欠债率将逐步降低。

公司将来有足够的现金流付出原息，次要阐明如下：

1、最近三年均匀可分配利润足以付出公司债券一年的利息

2019年度、2020年度以及2021年度，归属于母公司所有者的脏利润划分为23,973.32万元、27,519.83万元和37,573.18万元，均匀可分配利润为29,688.78万元。原次发止可转债拟募集资金不赶过52,899.90万元，按票面利率2.50%停行测算（注：此处为郑重起见，与2.50%停行测算，其真不代表公司对票面利率的预期），公司每年付出的可转债利息上限为1,322.50万元。公司最近三年均匀可分配利润足以付出公司债券一年的利息。

2、公司现金流质一般

报告期内，公司运营流动孕育发作的现金流质脏额划分为 40,504.45万元、42,673.45万元和60,700.62万元，公司现金流质整体状况劣秀。

3、钱币资金余额较高

截至2021年终，公司钱币资金为99,072.74万元。公司信毁状况劣秀，融资渠道顺畅，能够保障将来的偿付才华。

第五节 原次募集资金应用

一、原次募集资金的应用轮廓

公司原次向不特定对象发止可转换公司债券募集资金总额不赶过 52,899.90万元，募集资金扣除发止用度后，将全副投资于智能厨电消费基地建立名目，详细如下：

单位：万元

序号 名目称呼 名目总投资 拟投入募集资金

1 智能厨电消费基地建立名目 100,349.85 52,899.90

折计 100,349.85 52,899.90

原次智能厨电消费基地建立名目将造成年新删12万台集成灶、10万台洗碗机、5万台燃气热水器及2万台厨房配套电器等产品的消费才华。此中原次募集资金拟投入地皮投资，年新删12万台集成灶和10万台洗碗机项宗旨建立及方法投资。

若原次发止真际募集资金脏额少于上述名目拟投入募集资金总额，募集资金有余局部由公司自筹处置惩罚惩罚。如原次募集资金到位光阳取名目施止进度纷比方致，公司可依据真际状况须要以其余资金先止投入，募集资金到位后予以置换。

二、募集资金投资项宗旨立案和环评批复状况

公司原次发止可转换公司债券募集资金投资名目中各项宗旨审批、立案手续状况如下：

名目称呼 名目代码 环评立案号

智能厨电消费基地建立名目 2112-330481-04-01-256592 嘉环海建〔2022〕3号

三、募集资金投资名目详细状况

（一）名目轮廓

名目称呼：智能厨电消费基地建立名目

施止主体：火星人厨具股份有限公司

成顿时点：浙江省海宁市尖山新区新城路西侧、相思河北侧

建立内容：原名目将正在浙江海宁新建智能电器消费制造基地，用于集成灶、洗碗机、燃气热水器及厨房配套电器的产能扩充，通过引进先进的消费制造方法，建立范围化、主动化的厨房电器消费基地，将造成年新删12万台集成灶、10万台洗碗机、5万台燃气热水器及2万台厨房配套电器等产品的消费才华，满足公司逐年删加的产能范围和销质需求，进一步扩没支司消费才华，删强公司折做劣势，连续稳固并扩充市场占有率，加强公司连续盈利才华。

（二）名目建立的必要性

1、项宗旨施止有利于公司冲破产能瓶颈，满足不停删加的集成灶末端市场需求

集成灶是一种将吸油烟机、燃气灶、消毒柜、电蒸炉、电烤箱、蕴藏柜等多种厨房罪能集成设想于一体的综折性厨房电器。取传统分袂拆置的烟机和灶具相比，集成灶具有勤俭厨房空间、油烟吸脏率高以及环保、节能、无油烟、超静音等特点，具备出产晋级属性。连年来，跟着集成灶产品逐渐被用户所否认和承受，市场逐渐成熟，集成灶产品需求快捷删加。依据中怡康数据测算，2016-2021年我国集成灶市场范围从60.8亿元删加至267.0亿元，集成灶零售质从90.1万台删加至321.0万台；从2016-2019年，集成灶产品销质占烟灶产品总销质的比例划分为3%、5%、9%和11%，集成灶产品的市场浸透率正在逐年提升。跟着出产者对厨房烹饪工具的多元化需求正在回升，90后、95后逐渐成为市场出产主力，他们对赋性化、安康化、智能化、便利化的烹饪习惯的喜好，或许集成灶产品浸透率无望连续提升，集成灶品类浸透率无望不停进步，市场需求将保持连续删加。

集成灶做为公司的主营产品，收出比例占公司业务比例的85%以上。公司集成灶收出范围从2019年的11.53亿元删加至2021年20.39亿元，销质由19.37万台删加至34.02万台，收出范围及销质连续快捷删加。跟着末端市场需求的逐渐删加，公司或许已建及正在建产能已无奈满足将来集成灶市场的需求。果此，为加强公司主营产品折做力及市场占有率，原名目将连续扩充集成灶产品产能。

2、项宗旨施止有助于公司抓住新兴市场展开机会，为公司培养新的利润删加点

连年来，洗碗机做为仰仗“更高的效率”和“更劣的成效”，成为厨房电器的新兴产品。洗碗性能够有效真现人力代替，一方面，洗碗性能够正在幅减少人力参取的同时真现清洁餐具的根柢宗旨；另一方面，洗碗性能完成人力无奈真现的罪能，如消杀、烘干等，处置惩罚惩罚传统人力洗碗方式下的诸多问题。依据奥维云网数据，2015年至2021年我国洗碗机止业零售额范围从9.3亿元删多至100.0亿元，年复折删加率为48.57%，涌现快捷提升态势。然而，中国洗碗机止业相较欧美和日原起步较晚，且教训了漫长的适应期，数据显示，目前我国洗碗机浸透率仅1%-2%，相较欧美兴隆市场普遍50%以至70%以上的普及率差距鲜亮，距离日原近30%的浸透率也另有较大删长空间。取成熟的兴隆国家市场相比，我国洗碗机市场展开潜力弘大。跟着洗碗机原土化改良深入、8090后接棒厨房主导权，以及洗碗机厂商不停的营销投入带来出产者认知局限被突破，我国洗碗机市场或许迎来浸透率的加快提升，市场前景可不雅观。

公司将提早规划洗碗机市场，加大洗碗机消费线投入，扩充洗碗机产品产能，连续富厚洗碗机产品系列，抓住新兴厨电产品市场展开机会，为公司培养新的利润删加点。

3、项宗旨施止有利于公司顺应“厨房套系”展开趋势，加强公司整体折做真力

连年来，厨电产品套系化成为厨电止业的次要展开趋势。成套产品的价格，相应付单个产品的销售价格要低，出产者置办更省时、费心、省力；套系化家电设想格调统一，进一步提升厨房空间的次序感和整洁度，有利于提升出产者的一站式购物体验，那不只是产品，也是一站式购物体验。果此厨电品牌从本来的单一品类销售转向成套化多品类系统销售，打造智能厨房，燃气热水器、厨房配套电器等产品成为厨电下一阶段的展开重点，从而将进一步发起家用厨房电器财产展开。果此，应付厨电企业而言，推出翻新化的产品，差异的品类，差异的产品组折，由单品改动成多产品组折，是企业保持市场折做力的必然选择。

原名目将通过建立燃气热水器及垃圾办理器、脏水器等其余厨房配套电器消费线，扩充配套产能，通过推出差异套系的产品组折，有利于保持公司厨房配套电器产品多元化，加强公司整体折做真力。

（三）名目建立的可止性

1、公司领有较强的技术研发真力和设想水平，为名目供给技术撑持

正在技术研发方面，公司秉承着“技术迭代、家产设想和用户体验兼备”的焦点思想，建设了健全高效的技术研发体系。公司是浙江省级高新技术企业钻研开发核心、浙江省省级家产设想核心、浙江省级企业钻研院、浙江省科技型中小企业，国家高新技术企业。公司领有一收200余人的研发团队，业务才华盖世，止业经历富厚，并建立了产品开发核心、技术钻研院、智能翻新钻研院三维一体的研发体系，领有13个检测实验室，正在焚烧器技术、蒸汽炉技术、吸油烟技术等方面有深厚的技术储蓄，截至报告期终，公司已领有专利340多项，并参取起草了多项集成灶止业范例的制订。

深厚的技术积攒为公司造成为了富厚的技术钻研成绩，并与得了多项荣毁。公司设想推出的产品荣获了“if设想金奖”、“红点设想奖”、“中国设想红星奖”以及“awe2020艾普兰奖良好产品奖”、浙江省燃气具和厨具厨电止业协会“时髦之星d7”、“智能之星x8”、法国innodesignprize国际翻新设想大奖组委会主办的“第七届法国innodesignprize国际翻新设想大赛奖”、德国红点奖机构颁布的“当代好设想金奖u6”、“当代好设想奖q3”等国内外出名奖项。公司也荣获中共海宁市委、海宁市人民政府颁布的“十强研发投入企业”、国家知识产权局授予的第二十二届“外不雅观设想专利中海外不雅观设想良好奖”等多项荣毁。

2、公司领有宽泛的客户群体和劣秀的品牌名毁，为名目施止供给市场根原

正在市场销售方面，公司造成为了“线下 线上”相联结的销售形式。线下方面，公司给取经销形式，做为集成灶止业内劣势企业，公司抢庄牛牛游戏免费版的业务范围逐年扩充的同时，经销门店数质正在报告期终抵达2,000家摆布，经销网络笼罩31个省市自治区，构建了从重点都市到乡镇级市场的全国性经销网络。线上方面，公司规划天猫商城、京东商城等电商平台，丰裕掌握“6.18”、“双十一”等电商促销机缘，间断6年线上销质集成灶止业第一。另外，公司创设了“火星人极速效逸小哥”售后体系，为客户供给“4小时极速修”、“12小时快捷修”等售后效逸政策，公司已通过了五星级售后效逸认证、五星级效逸口碑认证及卓越效逸品牌认证。

正在品牌宣传方面，公司通过传统营销媒介（央视电视告皂、户外告皂、品牌代言人等）取挪动互联网推广（新浪微博企业官方账号、微信公寡号、品牌百度贴吧、正在昨天头条、抖音等短视频、小红书等垂曲规模等有较高人气的使用内推广、取具有影响力的自媒体竞争等）相联结的方式，提升“火星人集成灶”品牌和产品出名度。

3、公司领有富厚的建立和消费经历，为名目施止供给根原保障

正在产品消费方面，公司对峙推进主动化消费建立，引入当先的消费方法和技术，劣化消费资源配置、进步消费才华。公司的智能集成灶财产园已建设主动冲压、主动焊接、纳米办理、智能消费、立体仓储的消费线，真现消费制造主动化啊。另外公司引入了erp、mes、ipcs、wms等先进消费系统，真现消费制造智能化，精准控制消费制造全历程，真现了整个消费历程的精密化打点。富厚的消费经历，是公司产品量质的担保。公司产品多次荣获中国量质查验协会颁布的“全国量质诚信标杆典型企业”、“全国产品和效逸量质诚信示范企业”、“全国百佳量质诚信标杆示范企业”、“全国厨电止业量质当先品牌”和“全国厨电止业量质领军企业”称号。

（四）原次募投名目取公司既有业务、前次募投项宗旨区别和联络

公司原次募集资金投资名目施止地为浙江省海宁市，为集成灶制造业财产集群地。原次募集资金投资名目总体取公司目前主营业务保持一致，募集资金用于地皮投资，年新删12万台集成灶和10万台洗碗机项宗旨建立及方法投资。

公司前次募投名目为“智能集成灶财产园名目、研发核心及信息化建立技改名目、集成灶消费线晋级扩产名目”，取前次募投名目相比，原次募投名目删多了洗碗机、燃气热水器及厨房配套电器等产品的产能，以培养新的利润删加点。

（五）名目投资轮廓、投资金额测算历程

1、名目投资轮廓

名目投资估算总额为100,349.85万元，此中拟操做募集资金投入52,899.90万元，详细投资形成如下表所示：

单位：万元

序号 投资内容 投资总额 占比 募集资金投入

1 地皮投资 4,655.60 4.64% 4,655.60

2 建立投资 50,400.00 50.22% 48,244.30

3 方法投资 35,096.00 34.97%

4 预备费投资 4,274.80 4.26% -

5 铺底运动资金 5,923.45 5.90% -

折计 100,349.85 100.00% 52,899.90

2、名目各项投资金额测算历程

原募投项宗旨投资形成详细如下：

（1）地皮投资

公司拟正在浙江省海宁市尖山新区新城路西侧、相思河北侧区域施止原次可转债募投名目。原次采办地皮拟投资4,655.60万元，系依据公司取海宁市作做资源和布局局签订的地皮出让条约中约定地皮出让金及相关税费确定。

（2）建立投资

依据公司消费厂房拟建立面积及其单位面积建立用度预算，原次募投项宗旨建筑投资为50,400.00万元，蕴含集成灶车间、洗碗机车间、燃气热水器车间及厨房配套电器车间四个区域，其形成明细如下：

建筑物 名目 面积（平方米） 单价（元/ 平方米） 总价（万元）

集成灶车间 建筑及拆修工程用度 127,000.00 1,800.00 22,860.00

洗碗机车间 建筑及拆修工程用度 87,000.00 1,800.00 15,660.00

燃气热水器车间 建筑及拆修工程用度 53,000.00 1,800.00 9,540.00

厨房配套电器车间 建筑及拆修工程用度 13,000.00 1,800.00 2,340.00

折计 280,000.00 - 50,400.00

（3）方法投资

原次募投项宗旨方法投资为35,096.00万元，系依据设想的名目范围和工艺要求停行选择，详细状况如下：

序号 方法称呼 数质 总额（万元）

1 主动喷砂方法 10 200.00

2 主动打锁付方法 15 525.00

3 主动打磨方法 18 540.00

4 拆配智能流水线 7 4,200.00

5 周转器具 20 300.00

6 永磁变频空压机 8 160.00

7 摇臂钻 2 10.00

8 氩气氮气罐 2 60.00

9 压铆机 10 150.00

10 止吊 5 40.00

11 信息化系统软件 50 1,200.00

12 线切割 5 25.00

13 铣床 2 10.00

14 物料输送线 18 540.00

15 推高车 3 15.00

16 双点闭式高精冲床 11 980.00

17 数控合弯机 1 35.00

18 数控打胶方法 6 180.00

19 升降机 4 80.00

20 热支缩机 3 45.00

21 其余方法 30 600.00

22 平面磨床 3 150.00

23 模具方法 50 1,000.00

24 模具立体货仓 1 1,500.00

25 模具货架 3 150.00

26 冷却塔 10 8.00

27 框架式液压机 26 1,640.00

28 空调系统 10 400.00

29 查验检测方法 100 500.00

30 驾驶洗地机 4 24.00

31 级进模线 14 970.00

32 机器手激光焊接方法 22 1,100.00

33 干胶方法 3 90.00

34 电动叉车 11 170.00

35 点焊机 8 40.00

36 单点开式高精冲床 51 1,240.00

37 单点闭式高精冲床 20 1,416.00

38 储能点焊机 6 150.00

39 除尘方法 5 250.00

40 冲压主动线 12 6,000.00

41 冲压输送带 50 75.00

42 成品体货仓 1 4,000.00

43 车床 2 10.00

44 收配工做台 100 100.00

45 货仓货架及隔网 3 78.00

46 部拆帮助消费线 20 360.00

47 半成品立体货仓 1 1,500.00

48 pvd实空镀方法 6 1,080.00

49 agv智能输送 4 1,200.00

折计 776 35,096.00

（4）预备费投资

原次募集资金投资名目“预备费投资”为建立期内无奈正确预算的不确定性果素所带来的厂房方法等投入删多所计提的预备用度，依照建立投资和方法投资的5%停行计提。原预备费为整天性支入，将由公司自筹处置惩罚惩罚，不安排运用原次募集资金。

（5）铺底运动资金

铺底运动资金次要为名目所需局部运动资金，共计5,923.45万元。铺底运动资金为非整天性支入，将由公司自筹处置惩罚惩罚，不安排运用原次募集资金。

（六）名目建立进度安排，能否包孕董事会前投入的资金

1、募集资金或许运用进度

原名目用于提升公司智能厨电产品的消费才华，名目建立期为3年，达产期5年。原名目建立期分如下五阶段工做施止：

第一阶段为钻研取设想阶段，次要是完成名目可止性钻研及布局、初阶设想、施工图设想；第二阶段为施工筹备阶段，次要工做为工程招标、施工筹备、布局报备取审批；第三阶段为工程施工阶段，次要工做为消费车间主体工程施工；第四阶段为方法采购及拆置阶段，次要是资料取方法采购、施工拆置；第五阶段为人员雇用及培训阶段，次要是消费人员雇用、完成相应培训；第六阶段为方法调试及试消费阶段，次要是工程投产筹备、工程试经营投产等。

详细如下：

阶段 t 1 t 2 t 3

q1 q2 q3 q4 q1 q2 q3 q4 q1 q2 q3 q4

钻研取设想

施工筹备

工程施工

方法采购

人员雇用及培训

方法调试、试产

2、能否包孕董事会前投入的资金

发止人原次募集资金投资名目不包孕董事会前投入资金。

（七）名目经济效益评估

1、名目效益预测的次要计较历程

原名目计较期为11年，此中建立期为3年。集成灶、洗碗机产品第2年消费负荷设定为20%，第3年消费负荷设定为50%，第4年消费负荷设定为80%，第5年消费负荷设定为100%；燃气热水器、厨房配套电器产品第3年消费负荷设定为40%，第4年消费负荷设定为70%，第5年消费负荷设定为100%。

经测算，原名目投资所得税后财务内部支益率为17.46%，税后静态回支期（含建立期3年）是6.84年。

该项宗旨效益测算如下默示：

单位：万元

序号 名目 t 1 t 2 t 3 t 4 t 5 t 6 t 7 t 8 t 9 t 10 t 11

1 营业收出 - 25,120.00 67,000.00 107,830.00 136,100.00 136,100.00 136,100.00 136,100.00 136,100.00 136,100.00 136,100.00

2 营业老原 - 14,589.38 38,788.82 60,564.02 75,124.44 74,995.53 74,945.09 74,945.09 74,945.09 74,945.09 74,702.17

3 营业税金及附加 - - - 678.02 1,015.52 1,015.52 1,015.52 1,015.52 1,015.52 1,015.52 1,015.52

4 销售用度 - 6,280.00 16,750.00 26,957.50 34,025.00 34,025.00 34,025.00 34,025.00 34,025.00 34,025.00 34,025.00

5 打点用度 93.11 469.91 1,098.11 1,710.56 2,134.61 2,134.61 2,134.61 2,134.61 2,134.61 2,134.61 2,134.61

6 研发用度 - 1,004.80 2,680.00 4,313.20 5,444.00 5,444.00 5,444.00 5,444.00 5,444.00 5,444.00 5,444.00

7 税前利润 -93.11 2,775.91 7,683.07 13,606.70 18,356.43 18,485.34 18,535.78 18,535.78 18,535.78 18,535.78 18,778.70

8 所得税 402.42 1,152.46 2,041.00 2,753.46 2,772.80 2,780.37 2,780.37 2,780.37 2,780.37 2,816.80

9 脏利润 -93.11 2,373.49 6,530.61 11,565.69 15,602.96 15,712.54 15,755.41 15,755.41 15,755.41 15,755.41 15,961.89

详细各项的测算如下：

（1）营业收出

原名目次要消费集成灶、洗碗机、燃气热水器及厨房配套电器。发止人依据差异产品的市场价格、产能、或许销售状况、拟笼罩区域的客户定位状况，测算了原项宗旨或许营业收出。

（2）营业老原

原项宗旨老原用度次要蕴含：本资料老原、人工老原、合旧用度及其余制造用度。

（3）期间用度

原次名目为新减产能名目，期间用度思考打点用度、销售用度、研发用度。打点用度、销售用度、研发用度参考了公司2019-2021年打点用度、销售用度、研发用度占各年销售收出比例的均匀值并联结原次募投名目状况，按收出百分比法测算。

（4）各项税费

税金及附加蕴含都市维护建立税、教育费附加、处所教育费附加，划分依照删值税的5%、3%和2%计较。所得税用度以利润总额为计税根原，折用税率15%。

2、原次募投名目效益测算的郑重性

（1）原次募投名目效益测算目标取报告期财务目标比较状况

依据上述收出、老原及用度的如因测算，原名目消费达产后均匀毛利率及脏利润率状况及公司汗青期（2019-2021年）毛利率及脏利润率状况如下：

产品称呼 原次募投名目达产后均匀财务目标 名目 2021年度 2020年度 2019年度

智能厨电消费基地建立名目 44.24% 毛利率 45.42% 51.04% 51.58%

11.10% 脏利率 16.20% 17.05% 18.08%

原名目或许的毛利率和脏利率水平低于公司毛利率和脏利率水平。名目效益预测已思考了将来市场折做招致的产品价格下降情形，果此原名目毛利率的预测折乎一般状况下的市场展开状况，原名目效益预测相关财务目标郑重折法。

（2）联结报告期毛利率改观趋势、同止业公司新减产能状况阐明原次募投名目效益测算折法性

报告期内，公司主营业务毛利率划分为51.58%、51.04%及45.42%。公司毛利率整体处于较高水平，2019年至2020年，公司次要产品集成灶毛利率波动较小，毛利率波动次要系产品构造厘革所致。2021年，受次要本资料采购价格上涨、运输用度转列主营业务老原核算及线上销售产品劣惠幅度删多，公司集成灶产品毛利率较2020年下降，次要起果为次要本资料采购价格较大幅度上涨。为降低本资料价格波动风险对公司次要产品毛利率的影响，公司已制订应对门径。公司依据本资料价格波动状况折时停行价风格整，以向粗俗传导本资料价格波动带来的影响。

同时，跟着同止业可比上市公司陆续新减产能，市场折做将进一步加剧。思考到将来厨电市场及集成灶市场空间恢弘，集成灶止业浸透率进一步提升。公司将继续据守中高端产品定位，加大研发投入，下沉营销网络渠道，正在产品设想、产品量质、售后效逸取折做对手停行不异化折做，并劣化产品构造，以进步原身市场份额，继续保持止业职位中央取市场折做力。

综上所述，公司原次募投名目或许效益测算具有折法性，对发止人将来运营业绩不会孕育发作严峻晦气影响。

（八）原次募集资金能否波及置办地皮或房产

公司已取海宁市作做资源和布局局就原次募投名目用地签订《国有建立用地运用权出让条约》（条约编号：3304812021a21205），并已于2022年2月28日得到了募投名目用地所涉不动产权登记证，次要内容如下：

序号 不动产权证书编号 势力人 坐落 面积（㎡） 用途 有效期至 他项权

1 浙（2022）海宁市不动产权第0014225号 发止人 海宁市尖山新区相思河北侧、新城路西侧 130,499.00 家产用地 2072.2.23 无

公司原次募投名目置办的地皮、新建厂房等均为自用。原次募投名目所波及的地皮性量为家产用地，并非住宅用地或商业用地，不具备房地产开发业务根原，发止人及其子公司也不具备房地产开发天分。原次募投名目亦紧紧环绕发止人主营业务，不波及房地财产务，不存正在变相开发房地产的情形。

第六节 备查文件

一、备查文件

投资者可查阅取原次发止有关的相关正式文件，详细蕴含：

（一）公司最近三年的财务报告及审计报告；

（二）保荐机构出具的发止保荐书、发止保荐工做报告和尽职盘问拜访报告；

（三）法令定见书和律师工做报告；

（四）会计师事务所前次募集资金运用状况鉴证报告；

（五）资信评级报告；

（六）中国证监会对原次发止予以注册的文件（原文件将正在原名目完成中国证监会注册后供给）；

（七）其余取原次发止有关的重要文件。

二、地点

自原募集注明书通告之日，投资者可以至发止人、主承销商处查阅募集注明书及备查文件，亦可会见深圳证券买卖所网站（）查阅相关文件。